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以下不属于寿险公司内部控制主体的是()。A、董事会B、公司普通职员C、内部审计部门D、公司股东

题目

以下不属于寿险公司内部控制主体的是()。

A、董事会

B、公司普通职员

C、内部审计部门

D、公司股东

相似考题

1.根据《寿险公司内部控制评价办法(试行)》，寿险公司( )采取寿险公司自我评估与监管部门独立评价相结合的方式。A、内部控制评价B、内部控制评估

2.寿险公司的内部控制是寿险公司相应机构和人员根据各自职责，采取适当措施，防止公司经营偏离发展战略和经营目标的机制和过程。以下关于寿险公司内部控制的理解中，正确的是( )。A.内部控制的主体主要是董事会及高级管理层B.内部控制的客体主要是产品开发和销售环节C.内部控制的首要目标是合规性目标D.内部控制的手段主要是各种管理制度

3.寿险公司内部控制的一个新趋势是实行“控制自我评估”，意指寿险公司不定期或定期地对自己的内部控制系统进行评估，评估内部控制的有效性及其实施的效率效果，以期能更好地达成内部控制的目标。下列不属于“控制自我评估”基本特征的是()。A、关注业务的过程和控制的成效B、由管理部门和职员共同进行C、以业务结果作为评估依据D、用结构化的方法开展评估活动

4.我国监管机构对寿险公司内部控制监管的手段主要包括()。①对寿险公司内部控制建设提出指导性要求②建立寿险公司内部控制评价机制③要求寿险公司定期披露内部控制情况④对部分环节的内部控制提出强制性要求A、①②B、③④C、①②④D、①②③④

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  • 第1题：

    寿险公司内部控制的主体是指对寿险公司内部控制承担直接和间接作用的单位和个人，其中包括()：

    ①董事会;

    ②高级管理层;

    ③内部审计部门;

    ④股东。

    A.①②③④

    B.①②③

    C.②③④

    D.①②④


    参考答案：B

  • 第2题：

    寿险公司内部控制的主体是指对寿险公司内部控制承担直接和间接作用的单位和个人，所以股东也是属于寿险公司内部控制主体。()

    A.正确

    B.错误


    参考答案：B.错误

  • 第3题：

    公司内部审计部门是公司内部控制制度的有机组成部分。当内部审计部门对系统开发情况进行检查时，内部审计部门应该选取哪种控制措施？( )

    A.反馈控制
    B.战略计划
    C.政策与程序
    D.前馈控制

    答案：D
    解析：
    A不正确，反馈控制指事情发生后基于事件结果所采取的一种控制。B不正确，战略计划不是一种控制类型。C不正确，政策与程序是公司的内部控制制度，其执行的控制功能是前馈控制。D正确。内部审计部门对系统开发情况进行检查，是典型的前馈控制的应用。

  • 第4题：

    在寿险公司中，负责组织制定公司内部控制政策并报总经理审核;向全体员工和营销人员传达公司内部控制政策;制定公司年度内部控制计划，全面负责公司内部控制工作的是()。

    A.董事会

    B.监事会

    C.合规负责人

    D.审计部门


    参考答案：C

  • 第5题：

    对寿险公司内部控制的评价是促进寿险公司完善内控的最具有针对性的监管方式。内控评价包括两大部分：一是寿险公司自我评价，二是监管机构对寿险公司内部控制的外部评价。以下叙述中错误的是()。

    A.寿险公司各省级分支机构还要将本级内控评价报告提交保监会的当地派出机构

    B.寿险公司每年至少一次要对全公司的内控情况进行全面评估，还必须经董事会通过后提交中国保监会

    C.对寿险公司内控评价的结果将纳入寿险公司分类监管体系，是寿险公司风险评估的唯一依据

    D.外部评价部分，监管机构可以委托中介机构对寿险公司内部控制实施外部评价


    参考答案：C

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