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如果在征管软件中采用了企业所得税标准申报窗口申报了一笔1万元的税款，申报数据保存但并没有开票，请问可以在征管软件税源管理模块以下哪个清册查询中查询出来？（）A、缓欠清册B、待征清册C、开票未入库清册D、呆帐清册
题目
如果在征管软件中采用了企业所得税标准申报窗口申报了一笔1万元的税款，申报数据保存但并没有开票，请问可以在征管软件税源管理模块以下哪个清册查询中查询出来？（）
- A、缓欠清册
- B、待征清册
- C、开票未入库清册
- D、呆帐清册
相似考题
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第1题：
代扣代缴申报包括（）。
- A、扣缴非居民企业所得税申报
- B、扣缴居民企业所得税申报
- C、扣缴个人所得税申报
- D、扣缴车船税申报
正确答案:A,C,D -
第2题：
“税源模块->企业所得税管理->税前弥补亏损登记清册”窗口查询到的数据是直接根据征管软件哪里采集的数据取得的（）
- A、税源管理->重大项目税源管理->项目数据采集
- B、纳税人通过纳税人平台上报的财务报表数据
- C、申报征收->日常申报->财务会计报表采集
- D、申报征收->日常申报->08版企业所得税申报表录入与修改
正确答案:D -
第3题：
在“税源管理->企业所得税管理->涉税通接口”窗口，可以统计与企业所得税纳税人以及年度申报有关的分户数据，形成接口文件，提供给总局推广使用的“涉税通”软件，产生企业所得税汇算清缴报表，请问接口文件是哪种类型的文件，导出后存放在哪里（）
- A、TXT文件，导出到本机C盘
- B、XML文件，导出到本机C盘
- C、XML文件，导出到征管软件安装目录下
- D、TSF文件，导出到征管软件安装目录下
正确答案:B -
第4题：
如何打开企业所得税核定征收简易申报（季度）窗口？
正确答案: 在CTAIS中按：征收监控—申报征收—申报—企业所得税核定征收简易申报（季度）的顺序进入核定征收申报模块。 -
第5题：
自2009年起企业所得税征管范围进行调整，下列说法不正确的是（）。
- A、2009年起新设立的分支机构，其企业所得税的征管部门应与总机构企业所得税征管部门一致
- B、既不缴纳增值税也不缴纳营业税的企业，其企业所得税暂由国税局管理
- C、既缴纳增值税又缴纳营业税的企业，原则上按其自行申报的主营业务应缴纳的流转税税种确定征管归属
- D、企业税务登记时无法确定主营业务的，一般以工商登记注明的第一项业务为准
正确答案:B -
第6题：
某地税机关为某按季征收企业所得税的纳税人按顺序做了如下操作： 1、在“08版企业所得税申报表录入”窗口中申报2011年第一季度企业所得税10000元，不开具税票，直接保存 2、在“08版企业所得税申报表录入”窗口中申报2011年第二季度企业所得税30000元，不开具税票，直接保存 则在“缓欠开票”窗口中对该纳税人提取出来的欠税金额是多少（）
- A、40000元
- B、30000元
- C、20000元
- D、10000元
正确答案:B -
第7题：
申报征收模块企业所得税申报税率计算方式设置方法正确的是（）
- A、在上级系统参数设置窗口的申报期限顺延中选择好企业所得申报税率计算方式并保存
- B、在上级系统参数设置窗口的货运系统设置中选择好企业所得申报税率计算方式并保存
- C、在上级系统参数设置窗口的企业所得税相关设置中选择好企业所得税申报税率计算方式并保存
- D、在上级系统参数设置窗口的税种票证对应关系设置中选择好企业所得申报税率计算方式并保存
正确答案:C -
第8题：
为投资兴办两个或两个以上企业，并且其中含有合伙企业的投资者，年度汇总申报个人所得税时，在日常申报窗口中选择哪种申报表（）
- A、合伙企业投资者个税汇总申报表
- B、代扣代缴个人所得税报告表
- C、个人所得税纳税申报表（自报）
- D、综合申报表
正确答案:A -
第9题：
在AHTax2009征管软件中，企业所得税汇缴申报情况是在以下哪个模块中查询的（）
- A、行政执法
- B、质量管理
- C、申报征收
- D、税费检查
正确答案:C -
第10题：
申报征收模块如何启用企业所得税标准申报菜单（）
- A、将上级系统参数设置窗口的申报期限顺延中的企业所得税标准处理选择为启用并保存
- B、将上级系统参数设置窗口的企业所得税相关设置中的企业所得税标准处理选择为启用并保存
- C、将上级系统参数设置窗口的税种票证对应关系设置中的企业所得税标准处理选择为启用并保存
- D、将上级系统参数设置窗口的货运系统设置中的企业所得税标准处理选择为启用并保存
正确答案:B -
第11题：
某企业2010年7月1日采取分期收款结算方式销售大型设备一台，合同总价款2000万元，约定分5年，于每年的6月30日等额付款。该企业2010年按照会计准则的规定确认的主营业务收入额是1600万元，销售成本1500万元，确认的融资收益是60万元。对于企业的该项业务，以下表述正确的是（）。
- A、2010年企业所得税申报时应调减销售收入1200万元
- B、2010年企业所得税申报时应调增销售成本1200万元
- C、2010年企业所得税申报时应调增财务费用60万元
- D、2010年企业所得税申报时应调减收入400万元
正确答案:A,B,C -
第12题：
单选题自2009年起企业所得税征管范围进行调整，下列说法不正确的是（）。A2009年起新设立的分支机构，其企业所得税的征管部门应与总机构企业所得税征管部门一致
B既不缴纳增值税也不缴纳营业税的企业，其企业所得税暂由国税局管理
C既缴纳增值税又缴纳营业税的企业，原则上按其自行申报的主营业务应缴纳的流转税税种确定征管归属
D企业税务登记时无法确定主营业务的，一般以工商登记注明的第一项业务为准
正确答案： B解析： 暂无解析 -
第13题：
某操作员在08企业所得税申报表录入窗口受理了某纳税人的企业所得税申报，那么可以在哪里查询到这笔申报数据（）
- A、08企业所得税申报表查询
- B、申报征收清册查询
- C、申报表查询
- D、税票查询
正确答案:A,B,C -
第14题：
某地税机关在申报征收模块的“上级系统参数设置”窗口中将参数“企业所得税标准处理”设置为“不启用”，某查帐征收企业于2010年1月1日开业，企业所得税的申报月份为“100100100100”，于2010年7月15日在申报开票模块“日常申报”窗口进行申报，则系统提取的默认所属期为（）
- A、2010年4月1日至2010年6月30日
- B、2010年1月1日至2010年9月30日
- C、2010年7月1日至2010年9月30日
- D、2010年1月1日至2010年6月30日
正确答案:D -
第15题：
某地税机关为某按月征收企业所得税的纳税人按顺序做了如下操作： 1、录入“延期纳税申请审批表”：税种为“企业所得税”，税目为“应纳税所得额（25%）”，所属期为“2010年7月1日至2010年7月31日”，税额为20000元，批准延期期限为“2010年8月31日”； 2、在日常申报窗口综合申报表中申报2010年7月份企业所得税15000元，税目为“应纳税所得额（25%）”，申报日期为：“2010年8月25日”，并且做了缓缴操作； 则在“08版企业所得税申报表录入”窗口中提取出的“本期缓缴金额”为（）
- A、20000元
- B、30000元
- C、35000元
- D、15000元
正确答案:D -
第16题：
某企业总机构在外地，分公司在深圳，因第一季度未进行信息维护，总机构未进行分配就申报了企业所得税季报，分公司在申报季度所得税报表时无法填写相应栏次，请问应如何处理？
正确答案: 根据《国家税务总局关于跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理若干问题的通知》（国税函〔2009〕221号）第四条规定，对应执行国税发〔2008〕28号文件规定而未执行或未正确执行上述文件规定的跨地区经营汇总纳税企业，在预缴企业所得税时造成总机构与分支机构之间同时存在一方（或几方）多预缴另一方（或几方）少预缴税款的，其总机构或分支机构就地预缴的企业所得税低于按上述文件规定计算分配数额的，应在随后的预缴期间内，由总机构将按上述文件规定计算分配的税款差额分配到总机构或分支机构补缴。其总机构或分支机构就地预缴的企业所得税高于按上述文件规定计算分配的数额的，应在随后的预缴期间内，由总机构将按上述文件规定计算分配的税款差额从总机构或分支机构的预缴数中扣减。所以，可由主管税务机关向总机构主管税务机关核实情况，若确实未分配税款，已由总机构全额申报，那么分支机构第一季度可先按零填写，下季度申报时，应按文件规定执行。
注：热点问题解答仅供参考，具体执行以法律、法规、规章和规范性文件的规定为准。 -
第17题：
某地税机关在申报征收模块的“上级系统参数设置”窗口中将参数“企业所得税标准处理”设置为“不启用”，某查帐征收企业于2010年1月1日开业，企业所得税按月申报，于2010年8月15日在申报开票模块“日常申报”窗口进行申报，则系统提取的默认所属期为（）
- A、2010年1月1日至2010年7月31日
- B、2010年7月1日至2010年7月31日
- C、2010年8月1日至2010年8月31日
- D、2010年1月1日至2010年8月31日
正确答案:B -
第18题：
“税源模块->企业所得税管理->税前弥补亏损登记表”窗口查询到的某企业的弥补亏损数据最初数据是从征管软件哪里采集来的？（）
- A、申报征收->日常申报->财务会计报表采集
- B、申报征收->日常申报->08版企业所得税申报表录入与修改
- C、税源管理->重大项目税源管理->项目数据采集
- D、以上都有可能
正确答案:B -
第19题：
申报征收模块的税控信息接口下的扣缴义务人申报信息（汇总数据）导入窗口将个人所得税管理系统的数据导入征管软件，其数据在哪个菜单进行提取（）
- A、日常申报
- B、直接开票
- C、缓欠开票
- D、待征开票
正确答案:D -
第20题：
“税源管理→企业所得税管理→小型微利企业认定清册”窗口中查询到的小型微利企业是从征管软件的哪个模块哪个菜单认定的（）
- A、申报征收→日常申报→08版企业所得税申报表录入与修改
- B、申报征收→日常申报→财务会计报表采集
- C、登记管理→税务登记→基本情况表录入→企业所得税信息
- D、登记管理→纳税人管理→税收资格认定→小型微利企业认定
正确答案:D -
第21题：
下列窗口中开具的税票可以使用税票删除窗口删除的是（）
- A、直接开票
- B、退库开票
- C、网上申报
- D、企业所得税标准申报
正确答案:A -
第22题：
“税源模块->企业所得税管理->广告费年度纳税调整表”窗口查询到的数据最初是从征管软件哪里采集来的？（）
- A、税源管理->重大项目税源管理->项目数据采集
- B、申报征收->日常申报->财务会计报表采集
- C、申报征收->日常申报->08版企业所得税申报表录入与修改
- D、以上都有可能
正确答案:C -
第23题：
问答题如何打开企业所得税核定征收简易申报（季度）窗口？正确答案： 在CTAIS中按：征收监控—申报征收—申报—企业所得税核定征收简易申报（季度）的顺序进入核定征收申报模块。解析： 暂无解析