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按照境外直接投资真实性、合规性审核相关规定，境内机构办理境外直接投资登记和资金汇出手续时，除应按规定提交相关审核材料外，还应向银行提供以下材料（）。A、投资资金来源说明与资金用途（使用计划）情况B、董事会决议（或合伙人决议）C、企业最近一期的审计报告D、合同或其他真实性证明材料。

题目

按照境外直接投资真实性、合规性审核相关规定，境内机构办理境外直接投资登记和资金汇出手续时，除应按规定提交相关审核材料外，还应向银行提供以下材料（）。

  • A、投资资金来源说明与资金用途（使用计划）情况
  • B、董事会决议（或合伙人决议）
  • C、企业最近一期的审计报告
  • D、合同或其他真实性证明材料。
相似考题

1.银行为境内机构办理等值5万美元以上（不含）利润汇出，应按真实交易原则审核的材料包括（）。A、与本次利润汇出相关的董事会利润分配决议（或合伙人利润分配决议）、B、税务备案表原件C、证明本次利润情况的财务报表。D、其他能够证明利润汇出真实性的材料，包括但不限于企业经营范围、业务规模和交易背景等。

2.对外投资审核要点（）A、审核机构境外直接投资外汇业务登记凭证B、对外义务出资额度控制信息表C、境外投资资金来源D、境外资金用途的真实性证明等材料。

3.前期费用审核要点（）A、应审核境外投资资金来源和境外资金用途的真实性证明等材料B、审核外汇局相关业务系统中的登记信息C、加强对频繁以境外投资前期费用名义购汇汇出业务的审查D、必要时可以事后要求客户提供有关资金汇出的会计记账凭证并进行核对

4.境内机构境外直接投资的境外企业因清算需汇回资金的，银行无需审核境外企业的清算审计报告或最近一期财务报表。

更多“按照境外直接投资真实性、合规性审核相关规定，境内机构办理境外直接投资登记和资金汇出手续时，除应按规定提交相关审核材料外，还应向银行提供以下材料（）。A、投资资金来源说明与资金用途（使用计划）情况B、董事会决议（或合伙人决议）C、企业最近一期的审计报告D、合同或其他真实性证明材料。”相关问题

  • 第1题：

    境内股东依据有关规定增持境内公司境外股份，需由境内汇出资金的，可凭（）到银行办理资金划入其增持境内专用账户及汇出境外的手续。

    • A、境外持股登记证明
    • B、上市公司董事会分配决议
    • C、完税证明
    • D、其他相关材料

    正确答案:A

  • 第2题：

    银行在办理境外直接投资企业利润汇回业务时，无需审核境内机构提交的（）。

    • A、协议办理凭证（业务登记凭证）
    • B、境外企业的相关财务报表
    • C、境外企业利润处置决议
    • D、资本项目外汇业务核准件

    正确答案:D

  • 第3题：

    银行在办理境外直接投资人民币结算业务时，应当根据有关审慎监管规定，认真审核境内机构提交境外直接投资主管部门的核准证书或文件等相关材料，在审核过程中，银行可登录哪两个系统查询有关信息？


    正确答案:人民币跨境收付信息管理系统和直接投资外汇管理信息系统。

  • 第4题：

    外商投资性企业结汇待支付账户汇出境内再投资款，应提供以下哪些资料（）

    • A、支付命令函
    • B、直接投资相关账户资金台账
    • C、董事会或股东会议或投资协议
    • D、证明该笔资金划出用于相应用途的真实性证明材料

    正确答案:A,B,C,D

  • 第5题：

    多选题
    外商投资性企业结汇待支付账户汇出境内再投资款，应提供以下哪些资料（）
    A

    支付命令函

    B

    直接投资相关账户资金台账

    C

    董事会或股东会议或投资协议

    D

    证明该笔资金划出用于相应用途的真实性证明材料


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第6题：

    单选题
    境外投资者投资境内金融机构，将其所得的人民币利润汇出境内时，境内结算银行在审核（）等有关材料后可直接办理。
    A

    外资金融机构有关利润处置决议

    B

    纳税证明

    C

    其他有关材料

    D

    以上全部


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第7题：

    单选题
    境内机构将其境外直接投资所得利润以人民币汇回境内的，必须审核（）材料后，银行方可为其办理资金入账手续。
    A

    境外直接投资主管部门核准文件

    B

    外商直接投资核准文件

    C

    境内机构营业执照、组织机构代码证

    D

    境外投资企业董事会利润处臵决议


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    多选题
    按照境外直接投资真实性、合规性审核相关规定，境内机构办理境外直接投资登记和资金汇出手续时，除应按规定提交相关审核材料外，还应向银行提供以下材料（）。
    A

    投资资金来源说明与资金用途（使用计划）情况

    B

    董事会决议（或合伙人决议）

    C

    企业最近一期的审计报告

    D

    合同或其他真实性证明材料。


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    境内机构办理人民币境外直接投资前期费用汇出或境外直接投资，应持境外直接投资主管部门的核准文件等材料，到当地（）办理前期费用汇出或境外直接投资登记手续。
    A

    人民银行

    B

    外汇局

    C

    银监会

    D

    银行网点


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    境外直接投资前期费用汇出或未发生过前期费用汇出的境外直接投资，境内机构应当向所在地外汇局递交哪些材料，办理前期费用汇出或境外直接投资登记手续。（）
    A

    书面申请书；

    B

    境外直接投资主管部门的核准文件及其复印件或向境外直接投资主管部门提交的境外直接投资申请文件复印件；

    C

    境内机构的营业执照、组织机构代码证等复印件

    D

    人民币资金来源说明


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    境内机构在办妥（）手续后，银行方可为境内机构办理境外直接投资资金汇出。
    A

    资金来源审查

    B

    境外投资资金额度审批外汇登记及备案

    C

    境外投资外汇登记后

    D

    无需事先登记，办理事后备案


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    多选题
    前期费用审核要点（）
    A

    应审核境外投资资金来源和境外资金用途的真实性证明等材料

    B

    审核外汇局相关业务系统中的登记信息

    C

    加强对频繁以境外投资前期费用名义购汇汇出业务的审查

    D

    必要时可以事后要求客户提供有关资金汇出的会计记账凭证并进行核对


    正确答案： D,B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    境内机构在办妥（）手续后，银行方可为境内机构办理境外直接投资资金汇出。

    • A、资金来源审查
    • B、境外投资资金额度审批外汇登记及备案
    • C、境外投资外汇登记后
    • D、无需事先登记，办理事后备案

    正确答案:C

  • 第14题：

    境外投资者投资境内金融机构，将其所得的人民币利润汇出境内时，境内结算银行在审核（）等有关材料后可直接办理。

    • A、外资金融机构有关利润处置决议
    • B、纳税证明
    • C、其他有关材料
    • D、以上全部

    正确答案:D

  • 第15题：

    境外直接投资前期费用汇出或未发生过前期费用汇出的境外直接投资，境内机构应当向所在地外汇局递交以下材料，办理前期费用汇出或境外直接投资登记手续（）

    • A、书面申请书
    • B、税务备案表
    • C、境外直接投资主管部门的核准文件及其复印件或向境外直接投资主管部门提交的境外直接投资申请文件复印件
    • D、境内机构的营业执照复印件
    • E、组织机构代码证复印件
    • F、上年度财务审计报告

    正确答案:A,C,D,E

  • 第16题：

    银行可审核境内机构提交的境外投资企业（）等材料，为其办理境外直接投资人民币利润入账手续。

    • A、总经理授权书
    • B、财务总监授权书
    • C、总经理身份证明
    • D、董事会利润处置决议

    正确答案:D

  • 第17题：

    多选题
    银行为境内机构办理等值5万美元以上（不含）利润汇出，应按真实交易原则审核的材料包括（）。
    A

    与本次利润汇出相关的董事会利润分配决议（或合伙人利润分配决议）、

    B

    税务备案表原件

    C

    证明本次利润情况的财务报表。

    D

    其他能够证明利润汇出真实性的材料，包括但不限于企业经营范围、业务规模和交易背景等。


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第18题：

    单选题
    银行可审核境内机构提交的境外投资企业（）等材料，为其办理境外直接投资人民币利润入账手续。
    A

    总经理授权书

    B

    财务总监授权书

    C

    总经理身份证明

    D

    董事会利润处置决议


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第19题：

    多选题
    境内机构办理境外直接投资登记和资金汇出手续时，除应按规定提交相关审核材料外，还应向银行说明和提供（）
    A

    投资资金来源

    B

    资金用途（使用计划）情况

    C

    董事会决议（或合伙人决议）

    D

    合同

    E

    其他真实性证明材料


    正确答案： E,A
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    多选题
    银行应凭何种材料办理境内机构境外直接投资资金汇出业务（）
    A

    业务登记凭证

    B

    资本项目信息系统银行端中打印的对外义务出资额度控制信息表

    C

    境外投资资金来源证明、资金使用计划和董事会决议（或合伙人决议等企业有权部门决议）、合同或其他真实性证明材料


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    多选题
    以下说法正确的是（）。
    A

    境外直接投资是指境内机构经境外直接投资主管部门核准，使用人民币资金通过设立、并购、参股等方式在境外设立或取得企业或项目全部或部分所有权、控制权或经营管理权等权益的行为。

    B

    境内机构累计汇出的前期费用确因境外并购等业务需要超过限额的，应当向所在地外汇局说明并提交相关证明材料。

    C

    《境外直接投资人民币结算试点管理办法》所称前期费用是指境内机构在境外设立项目或企业前，需要向境外支付的与境外直接投资有关的费用。

    D

    人民币境外直接投资相关业务需要同时使用外汇资金的，境内机构和银行应当按照外汇管理相关规定，办理境外直接投资外汇资金汇出入手续。


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    对外投资审核要点（）
    A

    审核机构境外直接投资外汇业务登记凭证

    B

    对外义务出资额度控制信息表

    C

    境外投资资金来源

    D

    境外资金用途的真实性证明等材料。


    正确答案： C,A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    判断题
    境内机构境外直接投资的境外企业因清算需汇回资金的，银行无需审核境外企业的清算审计报告或最近一期财务报表。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

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