itgle.com
企业发行上市过程中律师事务所和律师主要负责哪些工作？
题目
企业发行上市过程中律师事务所和律师主要负责哪些工作？
相似考题
更多“企业发行上市过程中律师事务所和律师主要负责哪些工作？”相关问题
-
第1题：
在新股发行过程中，律师事务所应恪守律师职业道德和职业纪律，并应对其所出具的文件的（ ）负责。 A．真实性 B．准确性 C．充分性 D．完整性
正确答案：ABCD
了解新股发行改革的主要措施。见教材第五章第一节，P151。
-
第2题：
发行人报送申请文件后变更律师事务所的，更换后的律师事务所在更改前出具法律意见书和律师工作报告的基础上，出具补充法律意见书和补充律师工作报告。（ ）答案：错解析： -
第3题：
提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经（ ）签名，并经该律师事 务所加盖公章、签署日期的正式文本。
A.2名以上经办律师
B.2名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人
C.3名以上经办律师
D.3名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人答案：B解析：。法律意见书和律师工作报告是发行人向中国证监会申请公开发行 证券的必备文件。提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经2名以上经办律 师和其所在律师事务所的负责人签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式 文本。 -
第4题：
按照《律师事务所从事证券法律业务管理办法》规定，律师事务所从事证券法律业务，可以为下列（ ）出具法律意见。
Ⅰ.首次公开发行股票及上市
Ⅱ.上市公司实行股权激励计划
Ⅲ.上市公司召开股东大会
Ⅳ.境内企业直接或间接到境外发行证券，将其证券在境外上市交易A：Ⅰ.Ⅲ.
B：Ⅰ.Ⅳ.
C：Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.
D：Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.答案：D解析：按照《律师事务所从事证券法律业务管理办法》规定，律师事务所从事证券法律业务，可以为下列事项出具法律意见：首次公开发行股票及上市；上市公司发行证券及上市；上市公司的收购、重大资产重组及股份回购；上市公司实行股权激励计划；上市公司召开股东大会；境内企业直接或间接到境外发行证券，将其证券在境外上市交易；证券公司、证券投资基金管理公司及其分支机构的设立、变更、解散、终止；证券投资基金的募集，证券公司集合资产管理计划的设立；证券衍生品种的发行及上市；中国证监会规定的其他事项。 -
第5题：
企业发行上市过程中保荐机构主要负责哪些工作？
正确答案: （1）协助企业拟定改制重组方案和设立股份有限公司；
（2）根据《保荐人尽职调查工作准则》的要求对企业进行尽职调查；
（3）对公司主要股东、董事、监事和高级管理人员等进行辅导和专业培训，帮助其了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任；
（4）帮助企业完善组织结构和内部管理，规范企业行为，明确业务发展目标和募集资金投向等；
（5）组织发行人和中介机构制作发行申请文件，并依法对公开发行申请文件进行全面核查，向中国证监会尽职推荐并出具发行保荐书及发行保荐工作报告等；
（6）组织发行人和中介机构对中国证监会的审核反馈意见进行回复或整改；
（7）负责证券发行的主承销工作，组织承销团承销；
（8）与发行人共同组织路演、询价和定价工作；
（9）在发行人证券上市后，持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务。 -
第6题：
律师事务所终止律师代理工作的情形有哪些？
正确答案: 1、与委托人协商终止
2、被取消或者中止执业资格
3、发现不可克服的利益冲突
4、律师的健康状况不适合继续代理
5、继续代理将违反法律或者律师执业规范。 -
第7题：
在新股发行过程中，律师事务所应恪守律师职业道德和职业纪律，并应对其所出具的文件的（）负责。
- A、真实性
- B、准确性
- C、充分性
- D、完整性
正确答案:A,B,C,D -
第8题：
（），必须聘请律师事务所及律师，对有关文件进行审查并出具法律意见书。
- A、股票发行人
- B、可转换债券发行人
- C、上市推荐人
- D、证券投资基金发起人
正确答案:A,B,D -
第9题：
问答题企业发行上市过程中资产评估机构和评估师主要负责哪些工作？正确答案： 企业以实物、知识产权、土地使用权等非货币资产出资设立公司的，应当评估作价，核实资产。国有及国有控股企业以非货币资产出资或者接受其他企业的非货币资产出资，应当遵守国家有关资产评估的规定，委托有资格的资产评估机构和执业人员进行；其他的非货币资产出资的评估行为，可以参照执行。
自2002年1月1日起，各级财政（或国有资产管理，下同）部门对国有资产评估项目不再进行立项批复和对评估报告的确认批复（合规性审核），实行核准制和备案制。有关经济行为的资产评估活动由国有资产占有单位按照现行法律、法规的规定，聘请具有相应资质的中介机构独立进行，评估报告的法律责任由签字的注册资产评估师及其所在的评估机构共同承担。
经各级政府批准的涉及国有资产产权变动、对外投资等经济行为的重大经济项目，其国有资产评估实行核准制。凡由国务院批准实施的重大经济项目，其评估报告由财政部进行核准；凡由省级人民政府批准实施的重大经济项目，其评估报告由省级财政部门进行核准。对其他国有资产评估项目实行备案制。除核准项目以外，中央管理的国有资产，其资产评估项目报财政部或中央管理的企业集团公司、国务院有关部门备案。地方管理的国有资产评估项目的备案工作，比照上述原则执行。
企业申请公开发行股票涉及资产评估的，应聘请具有证券从业资格的资产评估机构承担，资产评估工作一般包括资产清查、评定估算、出具评估报告。根据《公司注册资本登记管理规定》，有限责任公司整体变更为股份有限公司时，有限责任公司的净资产应当由具有评估资格的资产评估机构评估作价，并由验资机构进行验资。解析： 暂无解析 -
第10题：
问答题金福股份有限公司经证监会批准向社会公开发行股票，…要求其出具一份有关公司上市的法律意见。 问：如果你是该证券律师事务所的律师，你认为上市公司应具备哪些条件？正确答案： ⑴股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行；
⑵公司的股本总额不少于人民币5000万元；
⑶公司开业三年以上，最近三年连续盈利；
⑷持有股票面值1000元以上的股东人数不少于1000人，向社会公开发行的股份达公司股份总数25%以上，公司的股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为15%以上；
⑸公司在最近三年内无重大违法行为，财务会计报表无虚假计载，其次，还应当拍出该公司不符合法律的条件：
第一，公司现有股本总额只有4000万元，低于法定最低额；
第二，公司开业仅两年，未还到规定年限，最后应得结论：公司目前还不能申请上市，并针对上述问题提出建议：①增资扩股，将公司股本总额提高到15000万元以上；②继续保持盈利一年以上。解析： 暂无解析 -
第11题：
问答题企业发行上市过程中保荐机构主要负责哪些工作？正确答案： （1）协助企业拟定改制重组方案和设立股份有限公司；
（2）根据《保荐人尽职调查工作准则》的要求对企业进行尽职调查；
（3）对公司主要股东、董事、监事和高级管理人员等进行辅导和专业培训，帮助其了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任；
（4）帮助企业完善组织结构和内部管理，规范企业行为，明确业务发展目标和募集资金投向等；
（5）组织发行人和中介机构制作发行申请文件，并依法对公开发行申请文件进行全面核查，向中国证监会尽职推荐并出具发行保荐书及发行保荐工作报告等；
（6）组织发行人和中介机构对中国证监会的审核反馈意见进行回复或整改；
（7）负责证券发行的主承销工作，组织承销团承销；
（8）与发行人共同组织路演、询价和定价工作；
（9）在发行人证券上市后，持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务。解析： 暂无解析 -
第12题：
问答题企业发行上市过程中律师事务所和律师主要负责哪些工作？正确答案： （1）对改制重组方案的合法性进行论证；
（2）指导设立或变更为股份有限公司；
（3）对企业发行上市涉及的法律事项进行审查并协助企业进行规范、调整和完善；
（4）对发行主体的历史沿革、股权结构、资产、组织机构运作、独立性、税务等法律事项的合法性做出判断；
（5）对股票发行上市的各种法律文件的合法性进行判断；
（6）协助和指导发行人起草公司章程等公司法律文件；
（7）出具法律意见书；
（8）出具律师工作报告；
（9）对有关申请文件提供鉴证意见。解析： 暂无解析 -
第13题：
企业公开发行股票并上市过程中，需聘请的中介机构有( )。
A 有证券从业资格的会计师事务所
B 律师事务所
C 有主承销商资格的证券公司
D 证券交易所
正确答案：ABC本题涉及的考点是我国股票发行方式。拟上市公司主要聘请有证券从业资格的会计师事务所、律师事务所和有主承销商资格的证券公司。故本题的正确答案为ABC。
-
第14题：
上市公司申请发行证券，需由（）负责向中国证券会推荐。A:保荐机构
B:省级人民政府
C:律师事务所
D:会计师事务所答案：A解析：上市保荐制，是由保荐机构负责发行人的上市推荐和辅导，核实公司发行文件中所载资料的真实、准确和完整，协助发行人建立严格的信息披露制度，保荐机构不仅承担上市后持续督导的责任，还将责任落实到个人。 -
第15题：
按照《律师事务所从事证券法律业务管理办法》规定，律师事务所从事证券法律业务，可以为下列（ ）出具法律意见。
①首次公开发行股票及上市
②上市公司实行股权激励计划
③上市公司召开股东大会
④境内企业直接或间接到境外发行证券，将其证券在境外上市交易A.①③
B.①④
C.①③④
D.①②③④答案：D解析：按照《律师事务所从事证券法律业务管理办法》规定，律师事务所从事证券法律业务，可以为下列事项出具法律意见：首次公开发行股票及上市；上市公司发行证券及上市；上市公司的收购、重大资产重组及股份回购；上市公司实行股权激励计划；上市公司召开股东大会；境内企业直接或间接到境外发行证券，将其证券在境外上市交易；证券公司、证券投资基金管理公司及其分支机构的设立、变更、解散、终止；证券投资基金的募集，证券公司集合资产管理计划的设立；证券衍生品种的发行及上市；中国证监会规定的其他事项。 -
第16题：
企业发行上市过程中资产评估机构和评估师主要负责哪些工作？
正确答案: 企业以实物、知识产权、土地使用权等非货币资产出资设立公司的，应当评估作价，核实资产。国有及国有控股企业以非货币资产出资或者接受其他企业的非货币资产出资，应当遵守国家有关资产评估的规定，委托有资格的资产评估机构和执业人员进行；其他的非货币资产出资的评估行为，可以参照执行。
自2002年1月1日起，各级财政（或国有资产管理，下同）部门对国有资产评估项目不再进行立项批复和对评估报告的确认批复（合规性审核），实行核准制和备案制。有关经济行为的资产评估活动由国有资产占有单位按照现行法律、法规的规定，聘请具有相应资质的中介机构独立进行，评估报告的法律责任由签字的注册资产评估师及其所在的评估机构共同承担。
经各级政府批准的涉及国有资产产权变动、对外投资等经济行为的重大经济项目，其国有资产评估实行核准制。凡由国务院批准实施的重大经济项目，其评估报告由财政部进行核准；凡由省级人民政府批准实施的重大经济项目，其评估报告由省级财政部门进行核准。对其他国有资产评估项目实行备案制。除核准项目以外，中央管理的国有资产，其资产评估项目报财政部或中央管理的企业集团公司、国务院有关部门备案。地方管理的国有资产评估项目的备案工作，比照上述原则执行。
企业申请公开发行股票涉及资产评估的，应聘请具有证券从业资格的资产评估机构承担，资产评估工作一般包括资产清查、评定估算、出具评估报告。根据《公司注册资本登记管理规定》，有限责任公司整体变更为股份有限公司时，有限责任公司的净资产应当由具有评估资格的资产评估机构评估作价，并由验资机构进行验资。 -
第17题：
企业发行上市过程中会计师事务所和注册会计师主要负责哪些工作？
正确答案: （1）负责企业财务报表审计，并出具三年及一期的审计报告；
（2）负责企业资本验证，并出具有关验资报告；
（3）负责企业盈利预测报告审核，并出具盈利预测审核报告（如果需要）；
（4）负责企业内部控制鉴证，并出具内部控制鉴证报告；
（5）负责核验企业的非经常性损益明细项目和金额；
（6）对发行人主要税种纳税情况出具专项意见；
（7）对发行人原始财务报表与申报财务报表的差异情况出具专项意见；
（8）提供与发行上市有关的财务会计咨询服务。 -
第18题：
我国律师事务所从事证券法律业务的内容主要有（ ）。
- A、为股票的发行出具招股说明书
- B、为证券发行和上市活动出具法律意见书
- C、为证券承销活动出具验证笔录
- D、审查、修改、制作与证券发行、上市和交易有关的法律文件
正确答案:B,C,D -
第19题：
在公开股票发行之前和之后，由会计师事务所、律师事务所或者投资银行发布的上市企业财务经营信息的真实性至关重要。
正确答案:正确 -
第20题：
多选题发行人发行股票及上市需要中介机构协助有关工作，（）的工作是贯穿整个股票发行及上市的全过程的。A证券公司
B律师事务所
C资产评估事务所
D会计师事务所
正确答案： A,D解析：
各中介机构按专业分工承担资产评估、财务审计和法律审核等不同职责，并协同合作为发行人提供优质的专业服务。其中，证券公司、律师事务所、会计师事务所的工作贯穿于整个股票发行及上市的全过程。 -
第21题：
单选题在我国首次公开发行股票并上市过程中，关于律师及律师事务所从事证券业务的说法正确的是（ ）。[2015年9月真题]Ⅰ．律师事务所关于保荐业务工作底稿应当至少保存10年Ⅱ．提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经2名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本Ⅲ．发行人报送申请文件后变更律师事务所的，更换后的律师事务所在更改前出具法律意见书和律师工作报告的基础上，出具补充法律意见书和补充律师工作报告Ⅳ．对某些难以下结论的问题仅说明客观情况，未发表明确意见Ⅴ．律师签署的法律意见书和律师工作报告报送后，不得进行修改；如律师认为需补充或更正，应另行出具补充法律意见书和律师工作报告AⅢ
BⅤ
CⅠ、Ⅱ
DⅠ、Ⅱ、Ⅳ
EⅢ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案： D解析：
Ⅰ项，《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》（证监发〔2001〕37号）第17条规定，工作底稿由制作人所在的律师事务所保存，保存期限至少7年。中国证监会根据需要可随时调阅、检查工作底稿。
Ⅱ项，根据《中国证监会、司法部关于取消律师及律师事务所从事证券法律业务资格审批的通告》，律师及律师事务所从事证券法律业务不再受资格的限制。
Ⅲ项，《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》第11条规定，发行人向中国证监会报送申请文件前，或在报送申请文件后且证券尚未发行前更换为本次发行证券所聘请的律师或律师事务所的，更换后的律师或律师事务所及发行人应向中国证监会分别说明。更换后的律师或律师事务所应对原法律意见书和律师工作报告的真实性和合法性发表意见。如有保留意见，应明确说明。在此基础上更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告。
Ⅳ项，《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》第4条规定，律师在法律意见书中应对本规则规定的事项及其他任何与本次发行有关的法律问题明确发表结论性意见。 -
第22题：
判断题在公开股票发行之前和之后，由会计师事务所、律师事务所或者投资银行发布的上市企业财务经营信息的真实性至关重要。A对
B错
正确答案： 错解析： 暂无解析 -
第23题：
问答题企业发行上市过程中会计师事务所和注册会计师主要负责哪些工作？正确答案： （1）负责企业财务报表审计，并出具三年及一期的审计报告；
（2）负责企业资本验证，并出具有关验资报告；
（3）负责企业盈利预测报告审核，并出具盈利预测审核报告（如果需要）；
（4）负责企业内部控制鉴证，并出具内部控制鉴证报告；
（5）负责核验企业的非经常性损益明细项目和金额；
（6）对发行人主要税种纳税情况出具专项意见；
（7）对发行人原始财务报表与申报财务报表的差异情况出具专项意见；
（8）提供与发行上市有关的财务会计咨询服务。解析： 暂无解析