（）是依托核心业务系统、企业网上银行和银企直连等系统，以资金流动性管理为核心，通过为具有真实性经营及资金往来关系的企业客户、机构客户等构建结算账户管理体系和提供便利的收付款产品。A、现金管理业务B、单位协议存款C、单位定期存款业务D、单位协定存款业务

第1题：

根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，办理网上银行定期（通知）存款的单位客户，需满足下列条件（）

• A、已在柜面开立单位定期一本通账户和单位活期存款账户，且账户同户名，开户机构所在地为同一分行
• B、已在柜面开立单位活期存款账户，但未开立一本通账户
• C、已申请开通我行高级版或VIP版企业网上银行，并将用于办理网上银行定期及通知存款业务的定期一本通账户和活期存款账户追加到同一个企业网上银行客户号下
• D、资金来源符合国家法规要求的单位

第2题：

现金管理系统实名制虚账户是指（）

• A、通过对公网银开立的账户，不在核心系统建账，只在现金管理平台内部设立账户，不能直接对外办理结算业务；对外结算业务需通过其上级单位账户进行，凭证上不体现此虚账户信息
• B、在核心系统开立账户，无结算功能，对外结算业务通过其上级单位账户进行，但凭证上体现的是此虚账户信息
• C、核心系统实际活期存款账户，可直接对外办理结算业务
• D、企业在核心系统开立的一般结算账户

第3题：

单位定期一本通是指同一单位客户在同一经办行办理（）业务时共用一个主账户、共用一套印鉴的定期存款账户管理模式。

• A、单位定期存款
• B、单位通知存款
• C、有约定存期的单位保证金存款
• D、单位协定存款

第4题：

关于通过人民币跨境支付系统办理汇出汇款业务的会计分录，以下正确的是（）。

• A、"付款机构：借：单位活期存款-企业活期存款等、贷：支付系统往来-支付系统往账待清算"
• B、"付款机构：借：单位活期存款-企业活期存款等、贷：系统内资金清算往来-系统内资金往来、总行：借：系统内资金清算往来-系统内资金往来、贷：支付系统往来-支付系统往账待清算"
• C、"付款机构：借：单位活期存款-企业活期存款等、贷：汇出汇款-待汇出境外汇款"
• D、"付款机构：借：单位活期存款-企业活期存款等、贷：系统内资金清算往来-系统内资金往来、总行：借：系统内资金清算往来-系统内资金往来、贷：汇出汇款-待汇出境外汇款"

第5题：

客户进行薪金煲货币基金申购时（含系统自动发起申购），客户账户开户行的会计分录是（）。

• A、"借：单位活期存款－企业活期存款等、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来"
• B、"借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：个人活期存款－个人银行结算存款等"
• C、"借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：单位活期存款－企业活期存款等"
• D、"借：个人活期存款－个人银行结算存款等、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来"

第6题：

已购买中信银行增利煲产品的客户，办理现金支取业务时活期账户余额不足，进行了日间透支处理。透支当日，客户及时补足其透支金额，以下会计分录正确的是（）。

• A、"经办行：借：现金－业务现金等、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来、开户行：借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：个人活期存款－个人银行结算存款（活期存款账户）"
• B、"开户行：借：现金－业务现金等、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来、经办行：借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：个人活期存款－个人银行结算存款（活期存款账户）"
• C、"经办行：借：现金－业务现金等、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来、开户行：借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：个人活期存款－个人银行结算存款（增利煲子账户）"
• D、"开户行：借：现金－业务现金等、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来、经办行：借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：个人活期存款－个人银行结算存款（增利煲子账户）"

第7题：

分行账务处理部门为客户开通法人账户透支功能，并向其收取透支费用，会计分录是（）。

• A、"借：担保承诺业务收入-承诺业务收入、贷：单位活期存款-企业活期存款等"
• B、"借：单位保证金存款-单位活期保证金存款、贷：单位活期存款-企业活期存款等"
• C、"借：单位活期存款-企业活期存款等、贷：担保承诺业务收入-承诺业务收入"
• D、"借：担保承诺业务收入-承诺业务收入、贷：单位保证金存款-单位活期保证金存款"

第8题：

网上银行单位定期及通知存款业务是指中国建设银行企业网银签约客户通过网上银行渠道办理的人民币单位定期存款和人民币单位通知存款的存入、支取、查询等业务。（）

第9题：

第10题：

第11题：

第12题：

第13题：

办理网上银行单位定期及通知存款业务，单位定期一本通账户开户机构的职责有（）。

• A、负责受理和审查客户申办业务的相关材料
• B、负责根据客户类别正确填写客户核算适用的定期存款种类代码和通知存款种类代码
• C、负责客户网上银行系统签约、账户追加、服务申请以及日常维护等工作
• D、负责根据客户申请为客户办理网上银行存款转换，补打“存款开户证实书”

第14题：

经营单位办理单位协定存款业务须和客户签署（）。

• A、《担保合同》
• B、《借款合同》
• C、《单位协议存款合同》
• D、《单位协定存款合同》

第15题：

财资管理模块是核心业务系统（CCBS）子模块，通过为（）内部不同层级结算账户间建立实时联动，在不放大整体在银行存款的前提下，实现以资金实时集中和动态共享为核心的资金管理。

• A、中小企业
• B、民营企业
• C、集团客户（或机构客户）
• D、高新技术企业

第16题：

委托存款资金到位后，发放委托贷款（假设相关账户不在同一机构开立、核算），会计分录是（）。

• A、"借：委托贷款－单位委托贷款等、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来、借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：单位活期存款－企业活期存款等（借款人结算账户）"
• B、"借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：委托贷款－单位委托贷款等、借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：单位活期存款－企业活期存款等（借款人结算账户）"
• C、"借：委托贷款－单位委托贷款等、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来、借：单位活期存款－企业活期存款等（借款人结算账户）、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来"
• D、"借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来、借：委托贷款－单位委托贷款等、贷：单位活期存款－企业活期存款等（借款人结算账户）"

第17题：

委托人应于委托贷款发放前将委托资金存入中信银行（假设相关账户不在同一机构开立、核算），会计分录是（）。

• A、"借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：单位活期存款－企业活期存款等（委托人结算账户）、借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：委托存款－单位委托存款等"
• B、"借：单位活期存款－企业活期存款等（委托人结算账户）、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来、借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：委托存款－单位委托存款等"
• C、"借：单位活期存款－企业活期存款等（委托人结算账户）、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来、借：委托存款－单位委托存款等、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来"
• D、"借：委托存款－单位委托存款等、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来、借：系统内资金清算往来－系统内资金往来、贷：单位活期存款－企业活期存款等（委托人结算账户）"

第18题：

中信银行核心业务系统按日对单位大额存单匡息时，会计分录为（）。

• A、"借：单位存款利息支出-单位定期存款利息支出、贷：应付利息-应付单位存款利息"
• B、"借：单位存款利息支出-单位定期存款利息支出、贷：系统内资金清算往来-系统内资金往来"
• C、"借：应付利息-应付单位存款利息、贷：单位活期存款-企业活期存款等"
• D、"借：应付利息-应付单位存款利息、贷：系统内资金清算往来-系统内资金往来"

第19题：

集团客户现金管理系统是指邮储银行以（）为依托，新开发的面向集团客户提供的各类现金管理服务功能，具有开放性和扩展性的电子金融服务平台。

• A、公司业务核心系统
• B、银企直联平台
• C、中间业务平台
• D、企业网上银行

第20题：

第21题：

第22题：

第23题：