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国际收支统计间接申报有哪些核查方式？

题目

国际收支统计间接申报有哪些核查方式？

相似考题

1.国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，客户在银行办理国际收支申报属于（）A、直接申报B、逐笔申报C、间接申报D、定期申报

2.2003年，国家外汇管理局下发了《国际收支统计间接申报核查制度（试行）》，正式确立了国际收支统计申报核查制度

3.各分支局进行国际收支统计申报现场核查时，不得少于（）人，并应出示“国际收支申报核查证”或本单位的介绍信，其中必须有一名以上的核查人员持有“国际收支申报核查证”。

4.以下外币现钞形式的收支申报，以下正确的描述是（）。A、外商携带外币现钞入境，支付境内企业服务费，需办理国际收支统计间接申报B、企业持外币现钞到银行结汇无需办理国际收支统计间接申报C、某公司组团出国，从外汇账户提取外币现钞，需进行国际收支统计间接申报D、某公司组团出国，购汇后提取外币现钞，无需进行汇兑业务统计申报

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  • 第1题：

    跨境人民币收入或支出款项（）。

    • A、无需进行国际收支统计间接申报，也无需核查
    • B、均需进行国际收支统计间接申报，且需核查
    • C、均需进行国际收支统计间接申报，无需核查
    • D、无需进行国际收支统计间接申报，但需核查

    正确答案:C

  • 第2题：

    外汇管理局国际收支统计工作人员须持《国际收支申报核查证》才能对中国居民的国际收支统计申报行为进行（）。

    • A、复验
    • B、报批
    • C、审核
    • D、检查
    • E、调查

    正确答案:C,D,E

  • 第3题：

    关于离岸业务国际收支申报正确的说法是（）。

    • A、非居民通过银行开立的离岸账户与境内发生的收付款应当进行国际收支统计间接申报
    • B、非居民通过银行开立的离岸账户与境内外发生的收付款都应进行国际收支统计间接申报
    • C、非居民通过银行开立的离岸账户与境外发生的收付款应当进行国际收支统计间接申报
    • D、非居民通过银行开立的离岸账户与境内外发生的收付款均无需进行国际收支统计间接申报

    正确答案:A

  • 第4题：

    《山东省金融机构国际收支统计间接申报自查工作指引》将银行从事国际收支统计间接申报自查工作的人员分为（）和银行申报核查员两类。

    • A、银行申报经办员
    • B、银行申报操作员
    • C、银行申报管理员
    • D、银行申报系统管理员

    正确答案:B

  • 第5题：

    国际收支统计间接申报范围包括哪些？


    正确答案:从发生收付款主体看包括：
    ⑴境内居民通过境内银行与境外非居民发生的涉外收付款项；
    ⑵境内居民通过境内银行与境内非居民发生的所有外汇及人民币收付款，其中，境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款暂不申报。
    ⑶境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收付款，收境内银行申报，境内非居民无需申报；
    ⑷境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款；
    从结算方式看，具体内容包括：
    ⑴以信用证、托收、保函、汇款（电汇、信汇、票汇）等结算方式办理的涉外收付款，包括银行卡项下的涉外收付款。
    ⑵通过境内银行对境外发出支付指令的涉外收付款，及从境外向境内银行发出支出指令的涉外收付款。
    ⑶通过记账方式办理对外援助的涉外收付款。
    ⑷与非货币黄金进出口相关的涉外收付款。
    由于汇路原因引起的跨境收支、银行自身及银行之间发生的跨境收支以及非银行机构和个人的外币现钞（包括出国取现）存取除外。

  • 第6题：

    判断题
    各银行应于《国际收支统计间接申报非现场核查差错统计表》发送后5日内，将经本*行分管行长签字并加盖单位公章的《国际收支统计间接申报非现场核查月度差错确认书》报省分局国际收支处。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： “5日”应为“5个工作日”。

  • 第7题：

    问答题
    国际收支统计间接申报范围包括哪些？

    正确答案： 从发生收付款主体看包括：
    ⑴境内居民通过境内银行与境外非居民发生的涉外收付款项；
    ⑵境内居民通过境内银行与境内非居民发生的所有外汇及人民币收付款，其中，境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款暂不申报。
    ⑶境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收付款，收境内银行申报，境内非居民无需申报；
    ⑷境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款；
    从结算方式看，具体内容包括：
    ⑴以信用证、托收、保函、汇款（电汇、信汇、票汇）等结算方式办理的涉外收付款，包括银行卡项下的涉外收付款。
    ⑵通过境内银行对境外发出支付指令的涉外收付款，及从境外向境内银行发出支出指令的涉外收付款。
    ⑶通过记账方式办理对外援助的涉外收付款。
    ⑷与非货币黄金进出口相关的涉外收付款。
    由于汇路原因引起的跨境收支、银行自身及银行之间发生的跨境收支以及非银行机构和个人的外币现钞（包括出国取现）存取除外。
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    判断题
    对现场核查与非现场核查中发现的违反国际收支统计申报有关规定的行为，外汇局各分支局国际收支部门可采取约见谈话、通报等方式督促被核查单位予以整改。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    问答题
    国际收支统计间接申报有哪些核查方式？

    正确答案： 间接申报核查方式包括非现场核查和现场核查。
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    判断题
    2003年，国家外汇管理局下发了《国际收支统计间接申报核查制度（试行）》，正式确立了国际收支统计申报核查制度
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    填空题
    各分支局进行国际收支统计申报现场核查时，不得少于（）人，并应出示“国际收支申报核查证”或本单位的介绍信，其中必须有一名以上的核查人员持有“国际收支申报核查证”。

    正确答案： 2
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    《山东省金融机构国际收支统计间接申报自查工作指引》将银行从事国际收支统计间接申报自查工作的人员分为（）和银行申报核查员两类。
    A

    银行申报经办员

    B

    银行申报操作员

    C

    银行申报管理员

    D

    银行申报系统管理员


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    国际收支统计间接申报的范围如何界定？申报主体如何认定？


    正确答案: 1、境内居民通过境内银行与境内非居民发生的所有外汇及人民币收付款均属国际收支统计间接申报范围，申报主体为境内居民机构或个人。其中，境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款暂不申报；
    2、境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收付款，经办银行应按照22号文的规定办理国际收支统计间接申报，境内非居民无需进行国际收支统计间接申报；
    3、境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，境内居民应在收付款时进行国际收支统计间接申报。

  • 第14题：

    下列关于国际收支统计间接申报的表述正确的有（）。

    • A、国际收支统计间接申报方式包括纸质申报和网上申报两种方式
    • B、纸质申报是指客户在规定时限内填写申报单据中的申报信息后交给银行，完成申报义务
    • C、机构客户可直接通过网上申报方式办理国际收支申报
    • D、个人客户经审批后可以通过网上申报方式办理国际收支申报

    正确答案:A,B,C

  • 第15题：

    《国际收支统计申报办法》规定，国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取（）相结合的办法。

    • A、间接申报与直接申报
    • B、逐笔申报与定期申报
    • C、批量申报与逐笔申报
    • D、个别申报与批量申报

    正确答案:A,B

  • 第16题：

    国际收支统计间接申报相关制度？


    正确答案: （1）申报主体是指通过境内银行办理涉外收付款业务的所有非银行机构和个人
    （2）境内银行是指在中国境内依法设立的，为申报主体办理涉外收付款相关业务的银行
    解付银行：是指从境外收到款项后将收入款项贷记收款人账户的银行。
    结汇中转行：是指从境外收到款项并将收入款项结汇后直接划转到收款人在其他银行账户的银行。
    不结汇中转行：是指收到境外款项后不贷记收款人账户，以原币形式划转到收款人在其他银行账户的银行。（不用采集国际收支统计申报信息）
    （3）国际收支统计间接申报数据采集范围
    境内机构（境内银行除外）和个人通过我国境内银行办理的所有涉外收付款。
    ①从结算方式上：包括以信用证、托收、保函、汇款（电汇、信汇、票汇）方式办理的涉外收付款
    ②非居民在境内银行开立的账户与境外发生的涉外收付款
    ③通过境内银行对境外发出支付指令的业务
    ④通过记账方式办理的对外援助和贸易等
    ⑤与非货币黄金进出口有关的涉外收付款
    ⑥人民币的跨境收支业务
    以下项目不纳入国际收支统计间接申报数据采集范围
    ①由于汇路引起的跨境收支
    ②境内银行自身、境内银行之间发生的跨境收支
    ③存取外币现钞（包括出国取现）
    ④信用卡消费和取现
    ⑤在境内银行开立的离岸账户与境内其他账户间的收支
    限额申报范围
    对金额在等值2000美元以下（含）的涉外收入款项，收款人免于填写《涉外收入申报单》，但涉及贸易出口收汇核销、机构申报主体、非居民项下的涉外收入款项不实行限额申报。
    （4）境内收付汇核销数据采集范围
    ①境内机构（境内银行除外）和个人通过我国境内银行办理的对境内保税区、出口加工区、钻石交易所等特殊经济区域以及境内深加工结转等需要进行进出口核销的境内外汇收支。
    ②贸易融资项下的出口收汇
    （5）单位基本情况表数据采集范围
    银行收集首次在本银行办理涉外收付款业务的对公申报主体信息，同时补充该申报主体在本银行的开户金融机构信息。
    （6）中国居民和非居民的概念
    中国居民是指：
    ①在中国境内连续居住一年或一年以上的自然人，但国外和香港、澳门、台湾地区在境内的留学人员、就医人员，外国驻华使领馆外方工作人员及其家属除外；
    ②在中国境外连续居留时间不足一年的中国短期出国人员，在境外留学人员、就医人员及中国驻外使领馆中方工作人员及其家属；
    ③在中国境内依法成立的法人和非法人机构，但外国驻华使领馆、国际组织驻华机构除外；
    ④中国驻外使领馆
    非居民是指除中国居民以外的机构和个人。
    （7）国际收支交易及编码的分类
    国际收支交易的标准由两个部分组成：
    ①经常账户，交易编码分为4类：
    货物贸易
    服务
    收益
    经常转移
    ②资本和金融账户，交易编码分为4类：
    资本账户
    直接投资（金融账户）
    证券投资（金融账户）
    其他投资（金融账户）
    （8）国际收支交易编码的填写方法
    国际收支申报单证预留两栏供申报主体填写国际收支交易编码。如果一笔涉外收付款包含多种交易性质，则应按照最大金额和次大金额交易的性质，选择国际收支交易编码，第一行填写最大金额交易；如果涉外收付款涉及进出口付汇核销项下交易，则核销项下交易视同最大金额交易处理；如果涉外收付款为退款，则应填写该笔收付款对应原对外付款/涉外收入的国际收支交易编码。

  • 第17题：

    问答题
    国际收支统计间接申报的范围如何界定？申报主体如何认定？

    正确答案： 1、境内居民通过境内银行与境内非居民发生的所有外汇及人民币收付款均属国际收支统计间接申报范围，申报主体为境内居民机构或个人。其中，境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款暂不申报；
    2、境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收付款，经办银行应按照22号文的规定办理国际收支统计间接申报，境内非居民无需进行国际收支统计间接申报；
    3、境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，境内居民应在收付款时进行国际收支统计间接申报。
    解析： 暂无解析

  • 第18题：

    单选题
    跨境人民币收入或支出款项（）。
    A

    无需进行国际收支统计间接申报，也无需核查

    B

    均需进行国际收支统计间接申报，且需核查

    C

    均需进行国际收支统计间接申报，无需核查

    D

    无需进行国际收支统计间接申报，但需核查


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第19题：

    多选题
    国际收支间接申报核查方式不包括（）。
    A

    非现场核查

    B

    现场核查

    C

    银行核查

    D

    外汇局核查


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    填空题
    现场核查发现被核查单位漏报笔数或金额占核查期业务量（）（含）以上的，达到国际收支统计间接申报现场核查案件移交标准。

    正确答案： 0.20%
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    判断题
    《山东省金融机构国际收支统计间接申报自查工作指引》将银行从事国际收支统计间接申报自查工作的人员分为银行申报管理员和银行申报操作员两类。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 应为银行申报操作员和银行申报核查员

  • 第22题：

    问答题
    国际收支统计间接申报相关制度？

    正确答案： （1）申报主体是指通过境内银行办理涉外收付款业务的所有非银行机构和个人
    （2）境内银行是指在中国境内依法设立的，为申报主体办理涉外收付款相关业务的银行
    解付银行：是指从境外收到款项后将收入款项贷记收款人账户的银行。
    结汇中转行：是指从境外收到款项并将收入款项结汇后直接划转到收款人在其他银行账户的银行。
    不结汇中转行：是指收到境外款项后不贷记收款人账户，以原币形式划转到收款人在其他银行账户的银行。（不用采集国际收支统计申报信息）
    （3）国际收支统计间接申报数据采集范围
    境内机构（境内银行除外）和个人通过我国境内银行办理的所有涉外收付款。
    ①从结算方式上：包括以信用证、托收、保函、汇款（电汇、信汇、票汇）方式办理的涉外收付款
    ②非居民在境内银行开立的账户与境外发生的涉外收付款
    ③通过境内银行对境外发出支付指令的业务
    ④通过记账方式办理的对外援助和贸易等
    ⑤与非货币黄金进出口有关的涉外收付款
    ⑥人民币的跨境收支业务
    以下项目不纳入国际收支统计间接申报数据采集范围
    ①由于汇路引起的跨境收支
    ②境内银行自身、境内银行之间发生的跨境收支
    ③存取外币现钞（包括出国取现）
    ④信用卡消费和取现
    ⑤在境内银行开立的离岸账户与境内其他账户间的收支
    限额申报范围
    对金额在等值2000美元以下（含）的涉外收入款项，收款人免于填写《涉外收入申报单》，但涉及贸易出口收汇核销、机构申报主体、非居民项下的涉外收入款项不实行限额申报。
    （4）境内收付汇核销数据采集范围
    ①境内机构（境内银行除外）和个人通过我国境内银行办理的对境内保税区、出口加工区、钻石交易所等特殊经济区域以及境内深加工结转等需要进行进出口核销的境内外汇收支。
    ②贸易融资项下的出口收汇
    （5）单位基本情况表数据采集范围
    银行收集首次在本银行办理涉外收付款业务的对公申报主体信息，同时补充该申报主体在本银行的开户金融机构信息。
    （6）中国居民和非居民的概念
    中国居民是指：
    ①在中国境内连续居住一年或一年以上的自然人，但国外和香港、澳门、台湾地区在境内的留学人员、就医人员，外国驻华使领馆外方工作人员及其家属除外；
    ②在中国境外连续居留时间不足一年的中国短期出国人员，在境外留学人员、就医人员及中国驻外使领馆中方工作人员及其家属；
    ③在中国境内依法成立的法人和非法人机构，但外国驻华使领馆、国际组织驻华机构除外；
    ④中国驻外使领馆
    非居民是指除中国居民以外的机构和个人。
    （7）国际收支交易及编码的分类
    国际收支交易的标准由两个部分组成：
    ①经常账户，交易编码分为4类：
    货物贸易
    服务
    收益
    经常转移
    ②资本和金融账户，交易编码分为4类：
    资本账户
    直接投资（金融账户）
    证券投资（金融账户）
    其他投资（金融账户）
    （8）国际收支交易编码的填写方法
    国际收支申报单证预留两栏供申报主体填写国际收支交易编码。如果一笔涉外收付款包含多种交易性质，则应按照最大金额和次大金额交易的性质，选择国际收支交易编码，第一行填写最大金额交易；如果涉外收付款涉及进出口付汇核销项下交易，则核销项下交易视同最大金额交易处理；如果涉外收付款为退款，则应填写该笔收付款对应原对外付款/涉外收入的国际收支交易编码。
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    以下关于国际收支统计申报的说法正确的是：（）
    A

    国际收支统计申报实行银行代申报的原则，采取间接申报与逐笔申报相结合的办法。

    B

    国际收支统计申报实行银行代申报的原则，采取直接申报与间接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。

    C

    国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取直接申报与间接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

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