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审计部门负责对涉及小额贷款审计事项包括（）A、内部控制的健全性和有效性B、风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性C、机构运营绩效和管理人员履职情况等D、参与责任认定工作E、负责资产保全

题目

审计部门负责对涉及小额贷款审计事项包括（）

  • A、内部控制的健全性和有效性
  • B、风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
  • C、机构运营绩效和管理人员履职情况等
  • D、参与责任认定工作
  • E、负责资产保全
相似考题

1.内部控制的监控与内部审计的最终目的是()。A.防风险B.使内部控制的有效性得到维持和提高C.有效进行风险识别与监测D.对风险进行认定和评价

2.银行业金融机构董事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任。主要职责包括:()A.定期审核和批准国别风险管理战略、政策、程序和限额B.确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制国别风险C.定期审阅高级管理层提交的国别风险报告，监控和评价国别风险管理有效性以及高级管理层对国别风险管理的履职情况D.确定内部审计部门对国别风险管理情况的监督职责

3.银监会应当定期对商业银行的市场风险管理状况进行现场检查,应当检查哪些主要内容?()A.董事会和高级管理层在市场风险管理中的履职情况B.市场风险管理政策和程序的完善性及其实施情况C.市场风险识别、计量、监测和控制的有效性D.市场风险管理信息系统的有效性E.市场风险限额管理的有效性F.市场风险内部控制的有效性

4.审计部门负责对涉及小额贷款审计事项包括()A.内部控制的健全性和有效性B.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性C.机构运营绩效和管理人员履职情况等D.参与责任认定工作E.负责资产保全

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  • 第1题：

    商业银行内部审计的主要内容不包括( )。

    A．风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

    B．会计记录和财务报告的准确性和可靠性

    C．内部控制的健全性和有效性

    D．适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求


    正确答案：D
    解析：除了ABC三个选项外，内部审计的内容还有四项，应联系记忆。选项D属于法律/合规部门主要承担的职责之一。

  • 第2题：

    内部审计的主要内容不包括（ ）。

    A．风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

    B．会计记录和财务报告的准确性和可靠性

    C．内部控制的健全性和有效性

    D．适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求


    正确答案：D

  • 第3题：

    银行内部审计事项不包括（）。

    A.改善银行业金融机构运营，增加价值
    B.内部控制的健全性和有效性
    C.与风险相关的资本评估系统情况
    D.机构运营绩效和管理人员履职情况

    答案：A
    解析：
    （1）经营管理的合规性及合规部门工作情况。
    （2）内部控制的健全性和有效性。
    （3）风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性。
    （4）信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况。
    （5）会计记录和财务报告的准确性和可靠性。
    （6）与风险相关的资本评估系统情况。
    （7）机构运营绩效和管理人员履职情况等。
    A选项属于银行内部审计的目标。
    考点
    内部审计

  • 第4题：

    内部审计的主要内容不包括（ ）。

    A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
    B.内部控制的健全性和有效性
    C.适时修订规章制度和操作规程使其符合法律的监管要求
    D.会计记录和财务报告的准确性和可靠性


    答案：C
    解析：
    。除A、B、D项外，内部审计的主要内容还包括：①经营管理的合规性 及合规部门工作情况；②信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；③与风险相关的资 本评估系统情况；④机构运营绩效和管理人员履职情况等。C选项属于法律/合规部门的 职责。

  • 第5题：

    内部审计的主要内容包括（）。

    • A、经营管理的合规性及合规部门工作情况
    • B、内部控制的健全性和有效性
    • C、会计记录和财务报告的准确性和可靠性
    • D、与风险相关的资本评估系统情况
    • E、机构运营绩效和管理人员履职情况等

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第6题：

    在市场风险管理上，董事会负责（）

    • A、审批市场风险管理的战略、政策和程序
    • B、确定银行可以承受的市场风险水平
    • C、督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险
    • D、监控和评价市场风险管理的全面性、有效性
    • E、监控和评价高级管理层在市场风险管理方面的履职情况

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第7题：

    商业银行董事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任，主要职责包括（）。

    • A、确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制国别风险
    • B、定期审核和批准国别风险管理战略、政策、程序和限额
    • C、确定内部审计部门对国别风险管理情况的监督职责
    • D、制定、定期审查和监督执行国别风险管理的政策、程序和操作规程
    • E、定期审阅高级管理层提交的国别风险报告，监控和评价国别风险管理有效性以及高级管理层对国别风险管理的履职情况

    正确答案:A,B,C,E

  • 第8题：

    监管机构要通过现场检查和非现场监管，不定期对银行的外汇风险管理状况进行评价，评价的主要内容包括（）

    • A、董事会、高级管理层、外汇风险管理部门和业务经营部门的履职情况
    • B、外汇风险管理政策和程序的完善性
    • C、外汇风险识别和计量的充分性
    • D、外汇风险内部控制措施的有效性
    • E、外汇风险管理信息系统的健全性

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第9题：

    多选题
    银行业金融机构内部审计事项主要包括（）
    A

    经营管理的合规性及合规部门工作情况

    B

    内部控制的健全性和有效性、机构运营绩效和管理人员履职情况等

    C

    风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

    D

    信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况

    E

    会计记录和财务报告的准确性和可靠性

    F

    与风险相关的资本评估系统情况


    正确答案： D,F
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    根据内部审计章程，内部审计范围包括以下；（）
    A

    公司治理的健全性和有效性

    B

    工会的运行状况

    C

    内部控制的健全性、充分性和有效性

    D

    风险管理的全面性和有效性及各类风险状况


    正确答案： A,C,D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    内部控制的监控与内部审计的最终目的是（）
    A

    防范风险

    B

    使内部控制的有效性得到维持和提高

    C

    有效进行风险识别与监测

    D

    对风险进行认定和评价


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    内部审计的主要内容不包括（）。
    A

    风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性

    B

    会计记录和财务报告的准确性和可靠性

    C

    内部控制的健全性和有效性

    D

    核算监管资本、考核财务绩效


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    下列叙述中，属于内部审计部门在风险管理中的主要内容有( )。

    A．经营管理的合规行为及合规部门的工作情况；内部控制的健全性和有效性

    B．会计记录和财务报告的准确性和可靠性；机构运行绩效和管理人员履职情况

    C．信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况

    D．适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求

    E．与风险相关的资本评估系统情况；风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性


    正确答案：ABCE

  • 第14题：

    商业银行董事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任，主要职责包括（　　）。

    A.确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制国别风险
    B.定期审核和批准国别风险管理战略、政策、程序和限额
    C.确定内部审计部门对国别风险管理情况的监督职责
    D.制定、定期审查和监督执行国别风险管理的政策、程序和操作规程
    E.定期审阅高级管理层提交的国别风险报告，监控和评价国别风险管理有效性以及高级管理层对国别风险管理的履职情况

    答案：A,B,C,E
    解析：
    D项，高级管理层负责制定、定期审查和监督执行国别风险管理的政策、程序和操作规程，及时了解国别风险水平及其管理状况。

  • 第15题：

    内部审计的主要内容不包括()

    A:风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性
    B:会计记录和财务报告的准确性
    C:内部控制的有效性
    D:基层员工的待遇情况

    答案：D
    解析：
    内部审计的主要内容包括：(1)经营管理的合规性及合规部门工作情况。(2)内部控制的健全性和有效性。(3)风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性。(4)信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况。(5)会计记录和财务报告的准确性和可靠性。(6)与风险相关的资本评估系统情况。(7)机构运营绩效和管理人员履职情况等。

  • 第16题：

    内部审计的主要内容不包括（　　）。

    A.经营管理的合规性及合规部门工作情况
    B.风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性
    C.信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况
    D.参与商业银行的组织架构和业务流程再造

    答案：D
    解析：
    内部审计的主要内容包括：经营管理的合规性及合规部门工作情况；内部控制的健全性和有效性；风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性；信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况；会计记录和财务报告的准确性和可靠性；与风险相关的资本评估系统情况；机构运营绩效和管理人员履职情况等。D属于法律合规部门的职责。

  • 第17题：

    下列属于内部审计机构职责的是（）。（出自《审计署关于内部审计工作的规定》）

    • A、对本单位负责人的任期经济责任进行审计
    • B、对本单位及所属单位固定资产投资项目进行审计
    • C、对本单位及所属单位经济管理和效益情况进行审计
    • D、对本单位及所属单位内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审

    正确答案:B,C,D

  • 第18题：

    银行业金融机构内部审计事项主要包括（）

    • A、经营管理的合规性及合规部门工作情况
    • B、内部控制的健全性和有效性、机构运营绩效和管理人员履职情况等
    • C、风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
    • D、信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况
    • E、会计记录和财务报告的准确性和可靠性
    • F、与风险相关的资本评估系统情况

    正确答案:A,B,C,D,E,F

  • 第19题：

    银行内部审计部门对外汇风险进行审计包括的内容有（）

    • A、限额管理的有效性
    • B、对外汇风险管理政策和程序的遵守情况
    • C、外汇风险计量方法的恰当性和计量结果的准确性
    • D、压力测试系统的有效性
    • E、外汇风险资本的计算和内部配置情况

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第20题：

    内部控制的监控与内部审计的最终目的是（）

    • A、防范风险
    • B、使内部控制的有效性得到维持和提高
    • C、有效进行风险识别与监测
    • D、对风险进行认定和评价

    正确答案:B

  • 第21题：

    多选题
    内部审计的主要内容包括（）。
    A

    经营管理的合规性及合规部门工作情况

    B

    内部控制的健全性和有效性

    C

    会计记录和财务报告的准确性和可靠性

    D

    与风险相关的资本评估系统情况

    E

    机构运营绩效和管理人员履职情况等


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    商业银行内部审计的事项有（  ）。
    A

    内部控制的健全性和有效性

    B

    信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况

    C

    经营管理的合规性及合规部门工作情况

    D

    风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

    E

    会计记录和财务报告的准确性和可靠性


    正确答案： E,A
    解析：

  • 第23题：

    多选题
    监管机构要通过现场检查和非现场监管，不定期对银行的外汇风险管理状况进行评价，评价的主要内容包括（）
    A

    董事会、高级管理层、外汇风险管理部门和业务经营部门的履职情况

    B

    外汇风险管理政策和程序的完善性

    C

    外汇风险识别和计量的充分性

    D

    外汇风险内部控制措施的有效性

    E

    外汇风险管理信息系统的健全性


    正确答案： E,B
    解析： 暂无解析

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