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在审查销售费用时候,需要重点审查销售机构经费内部控制制度是否完善并得到有效执行。()此题为判断题(对，错)。

题目
在审查销售费用时候,需要重点审查销售机构经费内部控制制度是否完善并得到有效执行。()

此题为判断题(对，错)。

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1.中国证监会对基金销售机构内部控制情况的监督检查，主要包括( )。（1分）A．销售机构的内部控制是否体现健全、有效、独立、审慎的原则B．控制环境、风险评估、授权控制、内部监控、危机处理等要素是否达到要求C．销售决策环节是否按照《基金销售机构内部控制指导意见》设立的标准和公司的内控制度有效执行D．基金销售业务信息管理平台建设是否进行规范

2.审查主营业务收入时候,需要重点审查()A.企业是否建立了收入核算制度B.主营业务收入的确认C.企业是否建立了收入报告制度D.主营业务收入的内部控制E.主营业务收入的账务处理

3.中国证监会对基金销售机构内部控制情况的监督检查，主要包括（ ）。A．销售机构的内部控制是否体现健全、有效、独立、审慎的原则B．控制环境、风险评估、授权控制、内部监控、危机处理等要素是否达到要求C．销售决策环节是否按照《基金销售机构内部控制指导意见》设立的标准和公司的内控制度有效执行D．基金销售业务信息管理平台建设是否进行规范

4.在进行风险评估时,注册会计师对于被审计单位内部控制的了解和评价内容不包括()。A、内部控制设计是否合理B、内部控制是否得到执行C、内部控制是否得到持续一贯的执行D、内部控制单位或连同其他控制是否能够有效防止或发现并纠正重大错报

更多“在审查销售费用时候,需要重点审查销售机构经费内部控制制度是否完善并得到有效执行。() ”相关问题

  • 第1题：

    中国证监会对基金销售机构内部控制情况的监督检查，主要包括（ ）。

    A．销售机构的内部控制是否体现健全、有效、独立、审慎的原则

    B．控制环境、风险评估、授权控制、内部监控、危机处理等要素是否达到要求

    C．销售决策等业务环节是否按照《基金销售机构内部控制指导意见》设立的标准和公司的内控制度有效执行

    D．基金销售业务信息管理平台建设是否进行规范


    正确答案：ABC

  • 第2题：

    (2016年)根据基金销售费用规范的要求，以下叙述正确的是（）。
    Ⅰ．基金销售机构应当依据相关法律法规的要求，完善内部控制制度和业务执行系统
    Ⅱ．基金销售机构应当健全内部监督和反馈系统，加强后台管理系统对费率的合规控制
    Ⅲ．基金销售机构应当强化对分支机构基金销售费用的统一管理和监督

    A.Ⅰ、Ⅱ
    B.Ⅰ、Ⅲ
    C.Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    答案：D
    解析：
    基金销售机构应当依据相关法律法规的要求，完善内部控制制度和业务执行系统，健全内部监督和反馈系统，加强后台管理系统对费率的合规控制，强化对分支机构基金销售费用的统一管理和监督。

  • 第3题：

    现金审计的方法包括( )。

    A.评价现金内部控制制度
    B.抽取并审查收款凭证
    C.了解现金内部控制制度
    D.抽取并审查付款凭证

    答案：A,B,C,D
    解析：
    现金审计的方法包括：①了解现金内部控制制度；②抽取并审查收款凭证；③抽取并审查付款凭证；④评价现金内部控制制度；⑤核对账目；⑥盘点库存现金。

  • 第4题：

    根据基金销售费用规范的要求，以下叙述正确的是()。

    Ⅰ.基金销售机构应当依据相关法律法规的要求，完善内部控制制度和业务执行系统

    Ⅱ.基金销售机构应当健全内部监督和反馈系统，加强后台管理系统对费率的合规控制

    Ⅲ.基金销售机构应当强化对分支机构基金销售费用的统一管理和监督

    A.Ⅰ、Ⅱ

    B.Ⅰ、Ⅲ

    C.Ⅱ、Ⅲ

    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ


    【答案】D

  • 第5题：

    根据基金销售费用规范的要求，以下叙述正确的是（ ）。
    Ⅰ．基金销售机构应当依据相关法律法规的要求，完善内部控制制度和业务执行系统
    Ⅱ．基金销售机构应当健全内部监督和反馈系统，加强后台管理系统对费率的合规控制
    Ⅲ．基金销售机构应当强化对分支机构基金销售费用的统一管理和监督

    A.Ⅰ、Ⅱ
    B.Ⅰ、Ⅲ
    C.Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    答案：D
    解析：
    基金销售机构应当依据相关法律法规的要求，完善内部控制制度和业务执行系统，健全内部监督和反馈系统，加强后台管理系统对费率的合规控制，强化对分支机构基金销售费用的统一管理和监督。

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