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以下关于基金托管人的基金估值责任的表迷,不正确的是( )。A、基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的,以基金管理人的意见为准B、基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任C、我国基金资产估值的责任人是基金管理人D、在复核基金管理人的估值结果之前,基金投管人应该审阅基金管理人的估值原则和程序

题目

以下关于基金托管人的基金估值责任的表迷,不正确的是( )。

A、基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的,以基金管理人的意见为准

B、基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任

C、我国基金资产估值的责任人是基金管理人

D、在复核基金管理人的估值结果之前,基金投管人应该审阅基金管理人的估值原则和程序


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参考答案和解析
正确答案:A
解析:当对估值原则或程序有异议时,托管银行有义务要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。
更多“以下关于基金托管人的基金估值责任的表迷,不正确的是( )。A、基金托管人对基金管理人的估值原则 ”相关问题
  • 第1题:

    以下关于估值责任的表述,错误的是( )。

    A.基金管理人在计算份额净值时,可参考估值工作小组意见的,但不能免除其估值责任
    B.基金托管人对管理人的估值结果负有复核责任
    C.基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议时,以基金管理人的意见为准
    D.基金估值的责任人是基金管理人

    答案:C
    解析:
    基金管理人和托管人在进行基金估值、计算基金份额净值及相关复核工作时,可参考基金业协会的估值指引,但是并不能免除相关责任,故A、B正确;我国基金资产估值的责任人是基金管理人,基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。,故D正确,本题选择C。

  • 第2题:

    以下关于估值责任的表述,错误的是()。


    A.基金管理人在计算份额净值时,可参考估值工作小组意见的,但不能免除其估值责任

    B基金托管人对管理人的估值结果负有复核责任

    C基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议时,以基金管理人的意见为准

    D.基金估值的责任人是基金管理人

    答案:C
    解析:

  • 第3题:

    以下关于基金资产估值,表述错误的是()。

    A:基金管理人每个工作日对基金资产估值
    B:基金资产估值的责任人是基金托管人
    C:基金管理人连行基金估值时,可参考估值工作小组的意见,但不能免除其估值责任
    D:基金托管人按基金合同规定,对管理人计算的基金份额净值连行复核

    答案:B
    解析:
    我国基金资产估值的责任人是基金管理人,但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任

  • 第4题:

    (2015年)以下关于估值责任的表述,错误的是()。

    A.基金管理人在计算份额净值时参考估值工作小组意见的,则可免除其估值责任
    B.基金托管人应该审阅基金管理人采用的估值原则和程序
    C.基金托管人对管理人的估值结果负有复核责任
    D.基金估值的责任人是基金管理人

    答案:A
    解析:
    我国基金资产估值的责任人是基金管理人,但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。基金管理公司和托管人在进行基金估值、计算基金份额净值及相关复核工作时,可参考工作小组的意见,但是并不能免除各自的估值责任。

  • 第5题:

    关于基金托管人的基金估值责任的表述,不正确的是()。

    A:基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的,以基金管理人的意见为准
    B:基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任
    C:我国基金资产估值的责任人是基金管理人
    D:在复核基金管理人的估值结果之前,基金托管人应该审阅基金管理人的估值原则和程序

    答案:A
    解析:
    我国基金资产估值的责任人是基金管理人,但基金托管^对基金管理人的估值结果负有复核责任。托管银行在复核、审查基金资产净值、基金份额申购和赎回价格之前,应认真审阅基金管理公司采用的估值原则和程序。当托管银行对估值原则或程序有异议时,托管银行有义务要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。