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对于中小板的上市公司，以下关于募投项目变更的说法正确的有（ ）。 Ⅰ.变更募投项目由控股子公司实施，应经股东大会审议通过 Ⅱ.变更募投项目实施地点，经董事会通过，保荐机构发表意见 Ⅲ.取消原募集资金项目，实施新项目，董事会通过，无须经股东大会通过 Ⅳ.变更募集资金投资项目实施方式，董事会通过，无须经股东大会通过A：Ⅰ、Ⅱ B：Ⅱ、Ⅲ C：Ⅲ、Ⅳ D：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

题目
对于中小板的上市公司，以下关于募投项目变更的说法正确的有（ ）。
Ⅰ.变更募投项目由控股子公司实施，应经股东大会审议通过
Ⅱ.变更募投项目实施地点，经董事会通过，保荐机构发表意见
Ⅲ.取消原募集资金项目，实施新项目，董事会通过，无须经股东大会通过
Ⅳ.变更募集资金投资项目实施方式，董事会通过，无须经股东大会通过

A：Ⅰ、Ⅱ
B：Ⅱ、Ⅲ
C：Ⅲ、Ⅳ
D：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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1.以下关于特约商户如何变更说法正确的有()A、商户变更时，须向收单行提出变更申请B、账号可以变更C、营业执照号、法人可以变更D、清算行号

2.深交所中小板某上市公司拟以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》，下列关于置换距募集资金到账时间的说法，正确的是（）。A、不得超过3个月 B、不得超过12个月 C、不得超过6个月 D、不得超过24个月

3.深交所中小板上市公司发生下列情形时无须经股东大会审议的是（）。A、变更募集资金投资项目实施方式 B、取消原募集资金项目、实施新项目 C、实施主体由上市公司变为控股子公司 D、改变募集资金投资项目实施地点

4.以下关于上市公司募集资金的管理和使用需要经股东大会审议的有（　　）A.闲置募集资金暂时补流 B.超募资金可用于永久补充流动资金和归还银行借款 C.上市公司以自筹资金置换预先投入募集资金投资项目 D.上市公司取消原募集资金项目，实施新项目

参考答案和解析
答案：A
解析：
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ三项，《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）第6．4．1条规定，上市公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：①取消原募集资金项目，实施新项目；②变更募集资金投资项目实施主体（实施主体由上市公司变为全资子公司或者全资子公司变为上市公司的除外）；③变更募集资金投资项目实施方式；④本所认定为募集资金用途变更的其他情形。第6．4．2条规定，经董事会和股东大会审议通过变更募集资金用途议案后，上市公司方可变更募集资金用途。Ⅰ项，变更募投项目由控股子公司实施，为变更募集资金投资项目实施主体，需经股东大会审议通过。Ⅱ项，第6．4．7条规定，上市公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经董事会审议通过，并在2个交易日内公告，说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造成的影响以及保荐机构出具的意见。
更多“对于中小板的上市公司，以下关于募投项目变更的说法正确的有（ ）。 ”相关问题

  • 第1题：

    根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》，募集资金投向发生变更的应经股东大会审议通过，仅变更募投项目实施地点的，可免于履行前述程序。（　　）


    答案：对
    解析：
    根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》，募集资金投向发生变更的应经股东大会审议通过，仅变更募投项目实施地点的，可免于履行前述程序。 @##

  • 第2题：

    关于非公开发行价格调整，以下说法不正确的有（　　）。
    Ⅰ．发审会后，召开股东大会再次调整价格
    Ⅱ．募投变更，可以重新召开股东大会变更募投，但不能变价格
    Ⅲ．市场情况发生变化，可以随时召开股东大会对发行价格进行调整
    Ⅳ．非公开发行股票发行方案发生变化，应重新召开董事会，确定定价基准日

    A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
    B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
    C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
    D.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ

    答案：C
    解析：
    《上市公司非公开发行股票实施细则》第十六条：非公开发行股票的董事会决议公告后，出现以下情况需要重新召开董事会的，应当由董事会重新确定本次发行的定价基准日：(一)本次非公开发行股票股东大会决议的有效期已过；(二)本次发行方案发生变化；(三)其他对本次发行定价具有重大影响的事项。发审会后，如调整发行价格则视为发行方案的重大变化，应重新召开董事会。募投变更属于发行方案的重大变化，应调整价格。不可以随时召开股东大会对发行价格进行调整。

  • 第3题：

    关于非公开发行价格调整的说法不正确的是( )。

    Ⅰ.发审会后，召开股东大会再次调整价格

    Ⅱ.募投变更，可以重新召开股东大会变更募投，但不能变价格

    Ⅲ.市场情况发生变化，可以随时召开股东大会对发行价格进行调整

    Ⅳ.非公开发行股票发行方案发生变化，应重新召开董事会，确定定价基准日

    A、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ
    B、Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ
    C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ
    D、Ⅱ,Ⅲ

    答案：C
    解析：
    C
    《上市公司非公开发行股票实施细则》 第十六条 非公开发行股票的董事会决议公告后，出现以下情况需要重新召开董事会的，应当由董事会重新确定本次发行的定价基准日： （一）本次非公开发行股票股东大会决议的有效期已过； （二）本次发行方案发生变化； （三）其他对本次发行定价具有重大影响的事项。 Ⅰ,发审会后，如调整发行价格则视为发行方案的重大变化，应重新召开董事会。 Ⅱ,募投变更属于发行方案的重大变化，应调整价格。 Ⅲ,不可以随时召开股东大会对发行价格进行调整。

  • 第4题：

    以下关于公募基金的说法正确的有（ ）。
    ①公募基金投资金额要求高
    ②公募基金面向社会公众发售
    ③公募基金的'募集对象不固定
    ④公募基金适合中小投资者参与

    A.①②③
    B.②③④
    C.①②④
    D.①③④

    答案：B
    解析：
    公募基金的投资金额要求较低，考虑了广大中小投资者的投资需求。

  • 第5题：

    以下关于上市公司控股股东增持股份的说法符合规定的有（）。 Ⅰ上交所上市公司的控股股东在年报披露前15日购入0．2％股份 Ⅱ中小板上市公司控股股东在业绩快报披露前12日增持公司股份 Ⅲ上交所上市公司控股股东在年报披露前10日内购人0．2％股份 Ⅳ上交所上市公司控股股东在业绩快报前10日内增持公司股份

    • A、Ⅰ、Ⅱ
    • B、Ⅰ、Ⅲ
    • C、Ⅱ、Ⅲ
    • D、Ⅱ、Ⅳ

    正确答案:A

  • 第6题：

    对于中小板的上市公司，以下关于募投项目变更的说法正确的有（）。 Ⅰ变更募投项目由控股子公司实施，应经股东大会审议通过 Ⅱ变更募投项目实施地点，经董事会通过，保荐机构发表意见 Ⅲ取消原募集资金项目，实施新项目，董事会通过，无须经股东大会通过 Ⅳ变更募集资金投资项目实施方式，董事会通过，无须经股东大会通过

    • A、Ⅰ、Ⅱ
    • B、Ⅱ、Ⅲ
    • C、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:A

  • 第7题：

    下列关于创业板上市公司超募资金使用管理的说法中，正确的有（）。 Ⅰ超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每12个月内累计不得超过超募资金总额的20％ Ⅱ超募资金用于永久补充流动资金或归还银行贷款的，须经董事会全体董事半数以上和全体独立董事同意 Ⅲ上市公司单次实际使用超募资金金额达到5000万元人民币且达到超募资金总额的10％的，董事会无权决定，应事先提交股东大会审议 Ⅳ单个项目拟实际投入金额与计划金额差异超过50％的，应当按变更募集资金投向履行相关审议程序和信息披露义务 Ⅴ超募资金拟实际投入项目与超募资金使用计划所列项目发生变化的，应当按变更募集资金投向履行相关审议程序和信息披露义务

    • A、Ⅰ、Ⅱ
    • B、Ⅳ、Ⅴ
    • C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
    • E、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    正确答案:B

  • 第8题：

    以下关于上市公司执行内部控制规范并接受审计的说法正确的有（）。

    • A、某会计师事务所为上市公司提供内部控制咨询服务，同时对该公司董事会编制的内部控制自我评价报告进行审计
    • B、某会计师事务所接受上市公司委托提供年度财务报告和内部控制自我评价报告审计服务，可以分别进行，也可以整合进行
    • C、内部控制规范从2012年1月1日起在沪深主板和中小板上市公司实施

    正确答案:B

  • 第9题：

    单选题
    以下关于公募基金的说法正确的有（  ）。①公募基金投资金额要求高②公募基金面向社会公众发售③公募基金的募集对象不固定④公募基金适合中小投资者参与
    A

    ①②③

    B

    ②③④

    C

    ①②④

    D

    ①③④


    正确答案： D
    解析：

  • 第10题：

    单选题
    下列关于创业板上市公司超募资金使用管理的说法中，正确的有()。 Ⅰ 超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每12个月内累计不得超过超募资金总额的20％ Ⅱ 超募资金用于永久补充流动资金或归还银行贷款的，须经董事会全体董事半数以上和全体独立董事同意 Ⅲ 上市公司单次实际使用超募资金金额达到5000万元人民币且达到超募资金总额的10％的，董事会无权决定，应事先提交股东大会审议 Ⅳ 单个项目拟实际投入金额与计划金额差异超过50％的，应当按变更募集资金投向履行相关审议程序和信息披露义务 Ⅴ 超募资金拟实际投入项目与超募资金使用计划所列项目发生变化的，应当按变更募集资金投向履行相关审议程序和信息披露义务
    A

    Ⅰ、Ⅱ

    B

    Ⅳ、Ⅴ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

    E

    Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案： E
    解析： 《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金及闲置募集资金使用》(2014年修订)规定，Ⅰ项，超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每12个月内累计不得超过超募资金总额的30％；Ⅱ项，超募资金用于永久补充流动资金或者归还银行贷款，应当经董事会全体董事的2／3以上和全体独立董事同意，并经上市公司股东大会审议通过；Ⅲ项，除用于偿还银行贷款和补充流动资金外，上市公司单次计划使用超募资金金额达到5000万元人民币且达到超募资金总额的30％以上的，须经股东大会审议通过；Ⅳ、Ⅴ两项，超募资金拟实际投入项目与超募资金使用计划所列项目发生变化，或者单个项目拟实际投入金额与计划金额差异超过50％的，应当按变更募集资金投向履行相关审议程序和信息披露义务。

  • 第11题：

    关于募集资金，以下说法正确的有（　　）

    A.创业板上市公司一次或12个月内累计从专户中支取的金额超过人民币1000万元或募集资金净额的10％的， 上市公司及商业银行应当及时通知保荐机构；
    B.创业板上市公司有一个募投项目，该项目结余资金50万，补充流动资金，需股东大会审议批准：
    C.创业板上市公司募集资金总额为3亿元，12月内累计用超募资金归还银行贷款一亿元；
    D.创业板上市公司拟使用超募资金归还银行贷款，但有一个独立董事不同意。

    答案：A
    解析：
    A，关于通知义务的规定，上交所：>5000万且≥募资净额20％；深交所主板：>5000万或≥募资净额10％：中小板，>1000万或≥募资净额5％；创业板，>1000万或≥募资净额10％。
    B，创业板单个或全部募集资金投资项目完成后，使用节余募集资金，由董事会审议通过，保荐机构发表明确同意的意见后使用，节余募集资金(包括利息收入)低于100万元或低于单个项目或者全部项目募集资金承诺投资额1％的，可以豁免履行前述程序，其使用情况应当在年度报告中披露。当公司节余募集资金(包括利息收入)超过单个或者全部募集资金投资项目计划资金的30％或者以上，需提交股东大会审议通过。本题8，项目结余资金50万，小于100万，使用情况在年度报告中披露即可，无需董事会、股东大会审议。
    C，公司应当按照实际需求偿还银行贷款或者补充流动资金，每12个月内累计金额不得超过超募资金总额的30％：
    D，创业板规范运作指引规定，创业板上市公司计划使用超募资金偿还银行贷款或者补充流动资金的，经董事会全体董事的2／3以上和全体独立董事同意，并经公司股东大会审议通过，保荐机构就本次超募资金使用计划是否符合前述条件进行核查并明确表示同意。

  • 第12题：

    中小板的上市公司以下关于募投项目变更的说法正确的有（　　）

    A.变更募投项目由控股子公司实施，应经股东大会审议通过
    B.变更募投项目实施地点，经董事会通过，保荐机构发表意见
    C.取消原募集资金项目，实施新项目，董事会通过，无须经股东大会通过
    D.变更募集资金投资项目实施方式，董事会通过，无须经股东大会通过

    答案：A,B
    解析：
    深交所主板、中小板、创业板均规定，以下属于募集资金用途变更，需要董事会、股东大会审议，保荐机构、独立董事、监事会发表意见：
    (1)取消原募集资金项目，实施新项目；
    (2)变更募集资金投资项目实施主体(实施主体由上市公司变为全资子公司或者全资子公司变为上市公司的除外)；
    (3)变更募集资金投资项目实施方式；
    (4)交易所认定为募集资金用途变更的其他情形。
    本题A，由控股子公司实施属于变更募集资金投资项目实施主体(注意，如果是由全资子公司实施则不属于)，属于募集资金用途变更；B，仅变更实施地点的，不属于募集资金用 途变更，董事会通过，保荐机构发表意见即可。

  • 第13题：

    上市公司发生重大资产重组，重组后实际控制人发生变更，以下说法正确的有（　　）

    A.该上市公司可以是中小板上市公司
    B.重组方最近三个会计年度连续盈利，且净利润超过2000万
    C.持续督导期为自中国证监会核准之日起，不少于3个会计年度
    D.该上市公司可以是创业板上市公司

    答案：A,C
    解析：
    B选项是《重组办法》2014年10月修订之前的规定。现行规定是“应符合《首发办法》的规定”。

  • 第14题：

    上市公司将非公开发行股份所得资金用于非募投项目。


    正确答案:错误

  • 第15题：

    根据上交所募集资金管理办法，下列说法正确的有（）。 Ⅰ上市公司应当在募集资金到账后1个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议 Ⅱ单次补充流动资金时间不得超过12个月 Ⅲ上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分，可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款，但每12个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的20％ Ⅳ三方协议在有效期届满前因保荐机构或商业银行变更等原因提前终止的，上市公司应当自协议终止之日起1个月内与相关当事人签订新的协议 Ⅴ单个募投项目完成后，上市公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经股东大会审议通过 Ⅵ上市公司单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补充流动资金）的，属于募投项目变更，需要股东大会审议通过

    • A、Ⅰ、Ⅱ
    • B、Ⅲ、Ⅴ
    • C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅵ
    • D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • E、Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅵ

    正确答案:C

  • 第16题：

    关于中小板上市公司募集资金的管理和使用，需要经股东大会审议的有（）。 Ⅰ闲置募集资金暂时补流 Ⅱ超募资金用于永久补充流动资金和归还银行借款 Ⅲ上市公司以自筹资金置换预先投入募集资金投资项目 Ⅳ上市公司取消原募集资金项目，实施新项目

    • A、Ⅰ
    • B、Ⅱ、Ⅳ
    • C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    正确答案:B

  • 第17题：

    关于有担保的ADRS，以下说法不正确的是（）。

    • A、一级公募ADRS无须符合美国会计准则
    • B、二级公募ADRS没有在美国募集资金的能力
    • C、三级公募ADRS上市费用较高
    • D、私募ADRS必须符合美国会计准则

    正确答案:D

  • 第18题：

    单选题
    关于中小板上市公司募集资金的管理和使用，需要经股东大会审议的有()。 Ⅰ 闲置募集资金暂时补流 Ⅱ 超募资金用于永久补充流动资金和归还银行借款 Ⅲ 上市公司以自筹资金置换预先投入募集资金投资项目 Ⅳ 上市公司取消原募集资金项目，实施新项目
    A

    Ⅰ

    B

    Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ


    正确答案： E
    解析： 1项，《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》(2015年修订)第6．3．8条第1款规定，上市公司闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并披露。Ⅱ项，第6．3．12条规定，上市公司使用超募资金偿还银行贷款或者永久补充流动资金的，应当经股东大会审议通过，独立董事、保荐机构应当发表明确同意意见并披露。Ⅲ项，第6．3．7条规定，上市公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的，应当经公司董事会审议通过、会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先投入金额确定的，应当在置换实施前对外公告。Ⅳ项，第6．4．2条规定，经董事会和股东大会审议通过变更募集资金用途议案后，上市公司方可变更募集资金用途。取消原募集资金项目，实施新项目属于募集资金用途变更，应当经董事会和股东大会审议。

  • 第19题：

    单选题
    以下关于私募基金的说法正确的有（  ）。①私募基金向特定合格投资者发售②私募基金只能采取非公开方式发行③私募基金的投资金额较小，风险较小④私募基金的投资范围广
    A

    ①②③

    B

    ②③④

    C

    ①②④

    D

    ①②③④


    正确答案： B
    解析：

  • 第20题：

    单选题
    关于募集资金，以下说法正确的是（）。
    A

    创业板上市公司一次或12个月内累计从专户中支取的金额超过人民币1000万元或募集资金净额的10％的，上市公司及商业银行应当及时通知保荐机构

    B

    创业板上市公司有一个募投项目，该项目结余资金50万元，若用于补充流动资金，需股东大会审议批准

    C

    创业板上市公司募集资金总额为3亿元，12个月内累计用超募资金归还银行贷款1亿元

    D

    创业板上市公司拟使用超募资金归还银行贷款，但有一个独立董事不同意


    正确答案： A
    解析： A项，《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）第6．2．2条第1款第3项规定，上市公司应当在募集资金到位后1个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议。协议至少应当包括的内容之一是：公司1次或者12个月内累计从专户中支取的金额超过1000万元人民币或者募集资金净额的10％的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构。B项，第6．4．8条规定，单个或者全部募集资金投资项目完成后，上市公司将少量节余资金（包括利息收入）用作其他用途应当经董事会审议通过、保荐机构发表明确同意的意见后方可使用。节余募集资金（包括利息收入）低于100万元人民币或者低于单个项目或者全部项目募集资金承诺投资额1％的，可以豁免履行前款程序，其使用情况应当在年度报告中披露。公司节余募集资金（包括利息收入）超过单个或者全部募集资金投资项目计划资金的30％或者以上，需提交股东大会审议通过。本题中，项目结余资金50万元，低于100万元，使用情况在年度报告中披露即可，无需董事会、股东大会审议。 CD两项，第6．3．11条规定，上市公司计划使用超募资金偿还银行贷款或者补充流动资金的，还应当符合以下要求并在公告中披露以下内容：①超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每12个月内累计不得超过超募资金总额的30％；②公司最近12个月内未将自有资金用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财（现金管理除外）等财务性投资或者从事证券投资、衍生品投资、创业投资等高风险投资；③公司承诺偿还银行贷款或者补充流动资金后12个月内不进行高风险投资（包括财务性投资）以及为他人提供财务资助；④经董事会全体董事的2／3以上和全体独立董事同意，并经公司股东大会审议通过；⑤保荐机构就本次超募资金使用计划是否符合前述条件进行核查并明确表示同意。

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