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关于首次公开发行股票并在主板上市公司招股说明书的预先披露，下列表述不正确的是（ ）。A：发行人全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书（申报稿）的内容真实、准确、完整 B：预先披露的招股说明书（申报稿）不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票 C：发行人将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露前，可以在其企业网站进行预披露 D：申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露

题目
关于首次公开发行股票并在主板上市公司招股说明书的预先披露，下列表述不正确的是（ ）。

A：发行人全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书（申报稿）的内容真实、准确、完整
B：预先披露的招股说明书（申报稿）不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票
C：发行人将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露前，可以在其企业网站进行预披露
D：申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露
相似考题

1.首次公开发行股票的信息披露文件主要包括：招股说明书及其附录和备查文件；招股说明书摘要；发行公告；上市公告书。（ ）

2.首次公开发行股票申请文件中，要求在指定报刊及网站披露的文件包括：主承销商的推荐文件、招股说明书、招股说明书的摘要和发行公告。（ ）

3.首次公开发行股票的信息披露文件主要包括( )。A．招股说明书及其附录和备查文件B．招股说明书摘要C．发行公告D．上市公告书

4.在首次公开发行股票的招股说明书中，发行人对所披露的风险必须做定量分析。（ ）

更多“关于首次公开发行股票并在主板上市公司招股说明书的预先披露，下列表述不正确的是（ ）。”相关问题

  • 第1题：

    所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司，均应按( )编制招股说明书，作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按规定进行披露。

    A．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号创业板公司招股说明书））

    B．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号创业板公司招股说明书》

    C．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号创业板公司招股说明书》

    D．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号创业板公司招股说明书》


    正确答案：B
    【解析】答案为B。为规范首次公开发行股票的信息披露行为，保护投资者合法权益，中国证监会于2009年7月20日发布了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》，所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司，均应按本准则编制招股说明书，作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按规定进行披露。

  • 第2题：

    发行人可以依据预先披露的招股说明书(申报稿)发行股票。（ ）


    正确答案：×
    预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。

  • 第3题：

    《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》规定，预先披露的招股说明书（申报稿）不能含有股票发行价格信息。()


    答案：对
    解析：
    根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的规定，申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当在中国证监会网站预先披露招股说明书（申报稿），发行人及与本次发行有关的当事人不得以广告、说明会等方式为公开发行股票进行宣传。发行人可在公司网站刊登招股说明书（申报稿），所披露的内容应当一致，且不得早于在中国证监会网站披露的时间，预先披露的招股说明书（申报稿）不能含有股票发行价格信息。

  • 第4题：

    发行人申请首次公开发行股票的，中国证监会受理申请文件后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。预先披露的招股说明书申报稿不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。()


    答案：对
    解析：

  • 第5题：

    根据《发行监管问答——关于首次公开发行股票预先披露等问题》的规定，下列说法正确的是（ ）。

    A.发审会前，发行人及其保荐机构需根据发行监管部门的意见修改已提交的发审会材料和预先披露材料
    B.申请主板发行上市公司预先披露材料包括招股说明书（审报稿）、关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见、承诺函
    C.发行监管部门在发行人预先披露更新前安排初审会
    D.保荐机构应在报送上会材料的同时报送预先披露更新材料

    答案：D
    解析：
    A项，发审会前，发行人及其保荐机构无需根据发行监管部门的意见修改已提交的上会材料和预先披露材料。
    B项，高级管理人员的确认意见仅限创业板。
    C项，发行监管部门在发行人预先披露更新后安排初审会。

  • 第6题：

    首次公开发行股票的信息披露文件主要包括()。

    A:上市保荐书
    B:发行公告
    C:招股说明书摘要
    D:招股说明书

    答案：B,C,D
    解析：
    首次公开发行股票的信息披露文件主要包括：①招股说明书及其附录和备查文件。②招股说明书摘要。③发行公告。

  • 第7题：

    在主板上市公司首次公开发行股票的核准程序包括()。

    A:申报
    B:受理
    C:初审
    D:预披露

    答案：A,B,C,D
    解析：
    在主板上市公司首次公开发行股票的核准程序：(1)申报；(2)受理；(3)初审；(4)预披露；(5)发审委审核；(6)决定。

  • 第8题：

    下列说法符合《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的规定有（）。

    • A、申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当在中国证监会网站预先披露招股说明书（申报稿）
    • B、发行人及与本次发行有关的当事人可以用广告、说明会等方式为公开发行股票进行宣传
    • C、发行人可在公司网站刊登招股说明书（申报稿），所披露的内容应当一致
    • D、预先披露的招股说明书（申报稿）不能含有股票发行价格信息。

    正确答案:A,C,D

  • 第9题：

    在主板上市公司首次公开发行股票的核准程序包括申报、受理、初审和（）。

    • A、预披露
    • B、披露
    • C、发审委审核
    • D、决定

    正确答案:A,C,D

  • 第10题：

    单选题
    下列不属于申请首次公开发行股票并在主板上市必备文件的是()。
    A

    发行保荐书

    B

    招股说明书及招股说明书摘要

    C

    经注册会计师核验的非经常性损益明细表

    D

    发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见

    E

    发行人的历次验资报告


    正确答案： C
    解析： 根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》，首次公开发行股票并在主板上市的申请文件包括：①招股说明书与发行公告，包括：招股说明书(申报稿)、招股说明书摘要(申报稿)和发行公告(发行前提供)；②发行人关于本次发行的申请及授权文件；③保荐人关于本次发行的文件，包括：发行保荐书；⑧会计师关于本次发行的文件，包括：财务报表及审计报告、盈利预测报告及审核报告、内部控制鉴证报告、经注册会计师核验的非经常性损益明细表；⑤发行人律师关于本次发行的文件；⑥发行人的设立文件；⑦关于本次发行募集资金运用的文件；⑧与财务会计资料相关的其他文件，包括：发行人的历次验资报告等；⑨其他文件；⑩定向募集公司还应提供的文件。D项属于创业板首发上市独有的申请文件。

  • 第11题：

    单选题
    关于首次公开发行股票并在主板上市公司招股说明书的预先披露，下列表述不正确的是()。
    A

    发行人全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书(申报稿)的内容真实、准确、完整

    B

    预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票

    C

    发行人将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露前，可以在其企业网站进行预披露

    D

    申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露


    正确答案： A
    解析： A项，《首发办法》第47条规定，发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书(申报稿)的内容真实、准确、完整。B项，第48条第1款规定，预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。CD两项，第46条规定，申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露。发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其企业网站，但披露内容应当完全一致，且不得早于在中国证监会网站的披露时间。

  • 第12题：

    单选题
    发行人应按照中国证监会的有关规定编制和披露招股说明书，下列关于招股说明书的预先披露的说法，不正确的是()。
    A

    发行人全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书的内容真实、准确、完整

    B

    预先披露的招股说明书不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，但发行人不得据此发行股票

    C

    发行人将招股说明书在中国证监会网站预先披露前，可以在其企业网站进行预披露

    D

    申请文件受理后，发行审核委员会审核前，发行人应将股说明书在中国证监会网站预先披露


    正确答案： A
    解析： 《首次公开发行股票并上市管理办法》第四十七条的规定，发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书（申报稿）的内容真实、准确、完整。A项正确。 第四十八条 预先披露的招股说明书（申报稿）不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。B项正确。 第四十六条 申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露。发行人可以将招股说明书（申报稿）刊登于其企业网站，但披露内容应当完全一致，且不得早于在中国证监会网站的披露时间。C项不正确。D项正确。

  • 第13题：

    首次公开发行股票预先披露的招股说明书不是发行人发行股票的正式文件，不能含有（ ），发行人不得据此发行股票。 A．分部信息 B．价格信息 C．咨询信息 D．会计信息


    正确答案：B
    首次公开发行股票预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。发行人应当在预先披露的招股说明书中(申报稿)的显要位置声明：“本公司的发行申请尚未得到中国证监会核准。”

  • 第14题：

    预先披露的招股说明书申报稿是发行人发行股票的正式文件。（ ）


    正确答案：×
    【考点】掌握《上市公司信息披露管理办法》的有关规定。见教材第八章第一节，P337。

  • 第15题：

    申请首次公开发行股票的发行人在中国证监会网站预先披露的招股说明书申报稿不能作为发行股票的最终正式文件。（）


    答案：对
    解析：
    发行人申请首次公开发行股票的，中国证监会受理申请文件后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。预先披露的招股说明书申报稿不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。

  • 第16题：

    以下关于招股说明书的预先披露的表述，不正确的是( )。

    A、发行人全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书的内容真实、准确、完整
    B、预先披露的招股说明书不是发行人发行股票的正式文件，虽然其含有价格信息，但发行人不得据此发行股票
    C、发行人将招股说明书在中国证监会网站预先披露前，可以在其企业网站进行预披露
    D、申请文件受理后，发行审核委员会审核前，发行人应将股说明书在中国证监会网站预先披露

    答案：C
    解析：
    C
    C项，根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定，发行人可以将招股说明书（申报稿）刊登于其企业网站，但披露内容应当与中国证监会网站完全一致，且不得早于在中国证监会网站的披露时间。

  • 第17题：

    首次公开发行股票时，招股说明书应披露本次发行前所有股东的名单及其简要情况。()正确错误


    答案：错
    解析：
    招股说明书应披露发行人及与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他权益关系。

  • 第18题：

    首次公开发行股票的信息披露文件，不包括()。

    A:招股说明书及其附录和备查文件
    B:发行公告
    C:招股说明书摘要
    D:承销商尽职调查报告

    答案：D
    解析：
    首次公开发行股票的信息披露文件主要包括：招股说明书及其附录和备查文件；招股说明书摘要；发行公告；上市公告书。

  • 第19题：

    首次公开发行股票的信息披露文件主要包括（）。

    • A、招股说明书及其附录和备查文件
    • B、招股说明书摘要
    • C、发行公告
    • D、上市公告书

    正确答案:A,B,C,D

  • 第20题：

    首次公开发行股票时，招股说明书披露发行后的股利分配政策。


    正确答案:正确

  • 第21题：

    下列各项中，属于首次公开发行股票的信息披露文件主要包括的内容有（）。

    • A、招股说明书及其附录和备查文件
    • B、招股说明书摘要
    • C、发行公告
    • D、上市公告书

    正确答案:A,B,C,D

  • 第22题：

    单选题
    下列关于招股说明书摘要的编制和披露的说法，错误的是（　　）。
    A

    首次公开发行股票并在创业板上市无须编制招股说明书摘要

    B

    发行人应有针对性地披露其实际面对的特有风险，不必披露风险对策和措施

    C

    申请文件受理后，发审委审核前，发行人应当将招股说明书摘要在证监会网站预先披露

    D

    招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包含招股说明书全文各部分的主要内容


    正确答案： C
    解析：
    C项错误，《首次公开发行股票并上市管理办法》（2020年修订）第46条规定，申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露。

  • 第23题：

    单选题
    根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，以下关于招股说明书的说法正确的是（　　）。
    A

    预先披露的招股说明书需要含有价格信息

    B

    预先披露的招股说明书具有据以发行股票的法律效力

    C

    投资者可以预先披露的招股说明书作为投资决定的依据

    D

    交易所将发行人注册申请文件报送中国证监会时，应将招股说明书同步在在交易所网站和中国证监会网站公开

    E

    所有企业申请首次公开发行股票并在创业板上市的，发行人均应当在招股说明书等公开发行文件中，披露并特别提示差异化表决安排的主要内容、相关风险和对公司治理的影响，以及依法落实保护投资者合法权益的各项措施


    正确答案： D
    解析：
    A项，根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第46条第1款规定，预先披露的招股说明书及其他注册申请文件不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。BC两项，第46条第2款规定，发行人应当在预先披露的招股说明书显要位置作如下声明：“本公司的发行申请尚需经交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。”D项，第47条规定，交易所认为发行人符合发行条件和信息披露要求，将发行人注册申请文件报送中国证监会时，招股说明书、发行保荐书、上市保荐书、审计报告和法律意见书等文件应当同步在交易所网站和中国证监会网站公开。E项，第42条第1款规定，符合相关规定、存在特别表决权股份的企业申请首次公开发行股票并在创业板上市的，发行人应当在招股说明书等公开发行文件中，披露并特别提示差异化表决安排的主要内容、相关风险和对公司治理的影响，以及依法落实保护投资者合法权益的各项措施。

  • 第24题：

    单选题
    根据《发行监管问答——关于首次公开发行股票预先披露等问题》的相关规定，下列说法正确的是（　　）。
    A

    申请主板发行上市公司预先披露材料包括招股发明书（申报稿）、关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见、承诺函

    B

    保荐机构应在报送上会材料的同时报送预先披露更新材料

    C

    发行监管部门在发行人预先披露更新前安排初审会

    D

    发审会前，发行人及其保荐机构需要根据发行监管部门的意见修改已提交的上会材料和预先披露材料


    正确答案： A
    解析：
    AB两项，根据《发行监管问答——关于首次公开发行股票预先披露等问题》，保荐机构应当按照下列时点要求提交用于预先披露的材料，包括招股说明书（申报稿）、关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见（仅限创业板），以及承诺函（具体格式要求见附件）等。中国证监会发行监管部门收到上述材料后，即按程序安排预先披露。保荐机构应在报送上会材料的同时报送预先披露更新材料。CD两项，发行监管部门在发行人预先披露更新后安排初审会。发审会前，发行人及其保荐机构无需根据发行监管部门的意见修改已提交的上会材料和预先披露材料。涉及修改招股说明书等文件的，在申请文件封卷材料中一并反映。

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