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请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》模拟试卷(5)第1大题第55小题如何解答?【题目描述】第 55 题从事证券业务的会计师事务所最主要的职能是（ ）。
题目
【题目描述】
第 55 题从事证券业务的会计师事务所最主要的职能是（ ）。
相似考题
参考答案和解析
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正确答案：C |
答案分析：
经营范围 审查企业会计报表，出具审计报告，验证企业资本，出具验资报告，办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告，基本建设年度财务决算审计，代理记账、会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训、法律、法规规定的其他业务（企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营）。注册会计师审计是会计师事务所最主要的职能
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第1题：
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第 47 题当出现下列（ ）情形时，应选择发行期限较短的债券。
正确答案：B
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第2题：
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第 7 题下列关于债券发行主体的论述中，正确的是（ ）。
正确答案：B -
第3题：
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第 65 题下面关于证券市场的叙述正确的是（ ）。
正确答案：ABD -
第4题：
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第 1 题贴现债券通常在票面上（ ），是一种折价发行的债券。
正确答案：A -
第5题：
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第 10 题保险公司进行证券投资主要考虑（ ）。
正确答案：A
答案分析：
保险公司进行证券投资时主要考虑的因素是收益稳健、本金安全。
保险公司投资的目的就是为了为了在保本的基础上博取一定的收益率收益稳健 本金安全 -
第6题：
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第74题下列关于基金的分类说法中，正确的有（ ）。
正确答案：BC -
第7题：
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第 28 题证券投资咨询人员，有（ ）行为的，中国证监会将视情节，认定其为市场禁入者。
正确答案
答案分析：
市场禁入，是指国家为了保障证券市场正常的交易秩序，根据《证券法》的规定，在一定的时期内或永久性地禁止某些对证券市场有重大妨碍的人员从事证券买卖业务及证券买卖有关的业务的一种法律制度。
市场禁入是指因进行证券欺诈活动或者有其他严重违反证券法律、法规、规章以及中国证券监督管理委员会发布的有关规定的行为，被中国证监会认定为市场禁入者，在一定时期内或者永久性不得担任上市公司高级管理人员或者不得从事证券业务的制度。其中，从事证券业务是指为证券发行人和投资者进行证券发行、交易及相关活动提供中介服务或者专业服务的行为。 -
第8题：
请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》考前押密试卷(1)第2大题第1小题如何解答?【题目描述】
第61题关于证券公司经营各项业务的风险控制指标标准描述正确的是（ ）。
正确答案：CD -
第9题：
请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》考前押密试卷(1)第1大题第5小题如何解答?【题目描述】
第5题下面（ ）不是记名股票的特点。
正确答案：A
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第10题：
请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》模拟试卷(4)第1大题第2小题如何解答?【题目描述】
第 2 题有价证券具有（ ）的经济和法律特征。
正确答案：C。
分析：有价证券具有以下基本特征：
1．产权性
证券的产权性是指有价证券记载着权利人的财产权内容，代表着一定的财产所有权，拥有证券就意味着享有财产的占有、使用、收益和处分的权利。在现代经济社会里，财产权利和证券已密不可分，财产权利与证券两者融合为一体，权利证券化。虽然证券持有人并不实际占有财产，但可以通过持有证券，在法律上拥有有关财产的所有权或债权。
2．收益性
收益性是指持有证券本身可以获得一定数额的收益，这是投资者转让资本使用权的回报。证券代表的是对一定数额的某种特定资产的所有权或债权，而资产是一种特殊的价值，它要在社会经济运行中不断运动，不断增值，最终形成高于原始投入价值的价值。由于这种资产的所有权或债权属于证券投资者，投资者持有证券也就同时拥有取得这部分资产增值收益的权利，因而证券本身具有收益性。有价证券的收益表现为利息收入、红利收入和买卖证券的差价。收益的多少通常取决于该资产增值数额的多少和证券市场的供求状况。
3．流通性
证券的流动性又称变现性，是指证券持有人可按自己的需要灵活地转让证券以换取现金。流通性是证券的生命力所在。证券的期限性约束了投资者的灵活偏好，但其流通性以变通的方式满足了投资者对资金的随机需求。证券的流通是通过承兑、贴现、交易实现的。证券流通性的强弱，受证券期限、利率水平及计息方式、信用度、知名度、市场便利程度等到多种因素的制约。
4．风险性
证券的风险性是指证券持有者面临着预期投资收益不能实现，甚至使本金也受到损失的可能。这是由证券的期限性和未来经济状况的不确定性所致。在现有的社会生产条件下，未来经济的发展变化有些是投资者可以预测的，而有些则无法预测，因此，投资者难以确定他所持有的证券将来能否取得收益和能获得多少收益，从而就使持有证券具有风险。
5．期限性
债券一般有明确的还本付息期限，以满足不同投资者和筹资者对融资期限以及与此相关的收益率需求，债券的期限具有法律的约束力，是对双方的融资权权益的保护，股票没有期限，可视为无期证券。
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第11题：
请教:2011年证券从业资格考试《证券交易》考前押密试卷(1)第1大题第8小题如何解答?【题目描述】
第 8 题（ ）不属于交易费用。
正确答案：B
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第12题：
请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》考前押密试卷(1)第1大题第1小题如何解答?【题目描述】
第 1 题证券投资基金、股票与债券的区别不包括（ ）。
正确答案：B -
第13题：
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第 5 题在我国，由于实施分业经营，不同的金融机构只能从事一定的业务。下面（ ）是间接融资的金融机构。
正确答案：C -
第14题：
请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》模拟试卷(4)第1大题第12小题如何解答?【题目描述】
第 12 题证券公司在办理经纪业务时是作为（ ）。
正确答案：C
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第15题：
请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》考前押密试卷(1)第1大题第小题如何解答?【题目描述】
第 33 题下面关于金融衍生工具基本特征的叙述错误的是（ ）。
正确答案：D -
第16题：
请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》考前押密试卷(3)第2大题第24小题如何解答?【题目描述】
第 84 题下列关于中国证券市场对外开放的描述中，正确的有（ ）。
正确答案：ABCD -
第17题：
请教:2011年证券从业资格考试《证券交易》考前押密试卷(1)第1大题第1小题如何解答?【题目描述】
第 1 题（ ）是正确的。
正确答案：C -
第18题：
请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》考前押密试卷(3)第2大题第16小题如何解答?【题目描述】
第 76 题下列对于虚拟资本定义的描述中，正确的有（ ）。
正确答案：BCD -
第19题：
请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》考前押密试卷(3)第1大题第60小题如何解答?【题目描述】
第 60 题下列有关代办股份转让市场的说法中，不正确的是（ ）。
正确答案：D
【解析】D选项公众转让公司的股份必须按照有关规定重新确认、登记和托管(并非指定中国银行)后方可进行。 -
第20题：
请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》模拟试卷(5)第1大题第小题如何解答?【题目描述】
第 55 题从事证券业务的会计师事务所最主要的职能是（ ）。
正确答案：C -
第21题：
请教:2011年证券从业资格考试《证券投资基金》考前押密试卷(3)第1大题第21小题如何解答?【题目描述】
第 21 题债券收益与市场利率的关系是（ ）
正确答案：A -
第22题：
请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》考前押密试卷(1)第3大题第29小题如何解答?【题目描述】
第 129 题取得执业证书的人员，3年不在证券经营机构从业的，由中国证券业协会注销其执业证书。（ ）
正确答案： X -
第23题：
请教:2011年证券从业资格考试《市场基础知识》模拟试卷(6)第1大题第4小题如何解答?【题目描述】
第 4 题通过沪深证券交易所交易系统发行和交易的债券是（ ）。
正确答案：D记账式债券是指将投资者持有的国债登记于证券账户中，投资者仅取得收据或对账单以证实其所有权的一种国债。
记账式债券是无实物形态的债券，利用账户通过电脑系统完成债券发行和交易及其兑付的全过程，我国1994年开始发行。记账式债券可记名。可挂失，可上市流通安全性好。
记账式国债是在电脑账户中作记录。在我国，上海证券交易所和深圳证券交易所已为证券投资者建立电脑证券账户，因此，可以利用证券交易所的系统来发行债券。我国近年来通过沪、深交易所的交易系统发行和交易的记账式国债就是这方面的实例。如果投资者进行记账式债券的买卖，就必须在证券交易所设立账户。所以，记账式国债又称无纸化国债。
记账式国债具有成本低、收益好、安全性好、流通性强的特点。
故，正确答案是C！
答案：记账式债券
记账式债券是指没有实物形态的票券，投资者持有的国债登记于证券账户中，投资者仅取得收据或对账单以证实其所有权的一种国债。在我国，上海证券交易所和深圳证券交易所已为证券投资者建立电脑证券账户，因此，可以利用证券交易所的系统来发行债券。我国近年来通过沪、深交易所的交易系统发行和交易的记账式国债就是这方面的实例。如果投资者进行记账式债券的买卖，就必须在证券交易所设立账户。所以，记账式国债又称无纸化国债。
希望对您有帮助，祝您顺利通过考试