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在评价内部控制体系中，了解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况主要有四种方法，( )不在其中。A．查阅法B．流程图法C．询问法D．测试法

题目

在评价内部控制体系中，了解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况主要有四种方法，( )不在其中。

A．查阅法

B．流程图法

C．询问法

D．测试法

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1.在内部控制体系中，了解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况主要有四种方法。( )不属于其中。A．查阅法B．流程图法C．询问法D．测试法

2.商业银行内部控制评价实施包括了解内部控制体系与实施测试和分析。其中了解内部控制体系是指应了解()，确认评价范围，确定被评价机构的内部控制体系的健全程度，然后决定实施测试所采取的方法。A、被评价机构内部控制体系的主要控制点B、被评价机构内部控制体系的健全情况C、被评价机构内部控制体系的基本情况D、被评价机构内部控制体系的运行情况

3.在内部控制体系中，了解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况的方法不包括（ ）。 A．查阅法 B．流程图法 C．询问法 D．测试法

4.商业银行内部控制评价要根据过程评价和结果评价综合确定内部控制体系的总分。其中,过程评价的权重为()。A.30%B.50%C.60%D.70%

更多“在评价内部控制体系中,了解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况主要有四种方法,()不在其中。A ”相关问题

  • 第1题：

    在内部控制体系中，了解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况主要有四种方法，( )不属于其中。

    A．查阅法

    B．流程图法

    C．询问法

    D．测试法


    正确答案：D
    解析：了解被评价机构内部控制体系主要通过询问、查阅、观察、流程图等方法进行，以初步评价被评价机构内部控制体系的充分性和合规性。在了解了体系之后，才会进行测试。

  • 第2题：

    《商业银行内部控制评价试行办法》规定,银监会根据评级结果及评价报告所反映的情况，针对被评价机构内部控制体系存在问题的性质及严重程度，可分别采取以下哪些监管措施（ ）。

    A.就评价对象内部控制体系存在问题可能引发的风险，向被评价机构进行提示和警告

    B.约见被评价机构第一负责人或董事长、建议调整管理层

    C.要求被评价机构对内部控制体系存在的问题限期整改

    D.责令整顿或暂停办理相关业务，延缓批准或拒绝受理增设分支机构、开办新业务的申请


    正确答案：ABCD

  • 第3题：

    内部控制自我评价程序为（）

    A．分解内部控制系统→分析内部控制目标→选择关键控制点→梳理业务流程→建立评价指标体系→评价与报告

    B．分解内部控制系统→梳理业务流程→分析内部控制目标→选择关键控制点→建立评价指标体系→评价与报告

    C．分解内部控制系统→分析内部控制目标→梳理业务流程→选择关键控制点→建立评价指标体系→评价与报告

    D．分析内部控制目标→梳理业务流程→选择关键控制点→建立评价指标体系→分解内部控制系统→评价与报告


    分解内部控制系统→分析内部控制目标→梳理业务流程→选择关键控制点→建立评价指标体系→评价与报告

  • 第4题：

    实施测试和分析是在了解内部控制体系的基础上, 评价内部控制体系的运行与绩效。具体可以采取符合性测试和指标分析等, 其中, 对内部控制过程评价主要采取指标分析法。()


    答案:√

  • 第5题：

    在评价内部控制体系中，了解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况主要有种方法，（ ）不在其中。

    A．查阅法

    B．流程图法

    C．询问法

    D．测试法


    正确答案：D

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