itgle.com

在并表监管方面,非现场检查的重点是公司治理、内部控制、风险管理、内部审计以及IT系统等。()此题为判断题(对，错)。

题目
在并表监管方面,非现场检查的重点是公司治理、内部控制、风险管理、内部审计以及IT系统等。()

此题为判断题(对，错)。

相似考题

1.在并表监管方面,非现场监管的重点是:()。A.内部制度执行力B.IT系统C.企业文化建设D.通过分析财务报告数据而识别潜在风险

2.下列关于风险监管的说法，不正确的是（ ）。A．监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况B．银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构所面临的风险状况进行全面评估和监控C．监管部门高度关注银行类金融机构的公司治理、内部控制、风险管理体系以及风险计量模型的有效性D．在分析银行机构风险状况时，只需分析银行整体并表基础上的总体风险水平即可，

3.内部审计通过加强()系统建设，增强内部审计的广度与深度。A.风险管理B.审计管理C.现场审计D.非现场审计

4.广义的内部控制即风险管理,它包括 ()。A、股东会议制度B、公司治理C、狭义内部控制D、外部审计E、政府监管控制

参考答案和解析
参考答案：错
更多“在并表监管方面,非现场检查的重点是公司治理、内部控制、风险管理、内部审计以及IT系统等。() ”相关问题

  • 第1题：

    中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则，要求财务顾问提供已按照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》的规定履行尽职调查义务的证明材料、工作档案和工作底稿，并对财务顾问的（ ）等方面进行非现场检查或者现场检查。
    ①公司治理
    ②内部控制
    ③风险状况
    ④业务质量

    A.①②③④
    B.①③④
    C.②③④
    D.①②③

    答案：D
    解析：
    根据《证券法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等法律法规，中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则，要求财务顾问提供按规定履行尽职调查义务的证明材料、工作档案和工作底稿，并对财务顾问的公司治理、内部控制、经营运作、风险状况、从业活动等方面进行非现场检查或者现场检查。财务顾问及其有关人员应当配合中国证监会及其派出机构的检查工作，提交的材料应当真实、准确、完整，不得以任何理由拒绝、拖延提供有关材料，或者提供不真实、不准确、不完整的材料。

  • 第2题：

    中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则，要求财务顾问提供已按照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》的规定履行尽职调查义务的证明材料、工作档案和工作底稿，并对财务顾问的（ ）等方面进行非现场检查或者现场检查。
    Ⅰ.公司治理
    Ⅱ.内部控制
    Ⅲ.风险状况
    Ⅳ.业务质量

    A：Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
    B：Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.
    C：Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.
    D：Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.

    答案：D
    解析：
    根据《证券法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等法律法规，中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则，要求财务顾问提供按规定履行尽职调查义务的证明材料、工作档案和工作底稿，并对财务顾问的公司治理、内部控制、经营运作、风险状况、从业活动等方面进行非现场检查或者现场检查。财务顾问及其有关人员应当配合中国证监会及其派出机构的检查工作，提交的材料应当真实、准确、完整，不得以任何理由拒绝、拖延提供有关材料，或者提供不真实、不准确、不完整的材料。

  • 第3题：

    5、下列说法错误的是（）。

    A．在确定内部控制审计范围时，应该考虑非财务报告内部控制审计的需要

    B．企业内部审计是监督内部控制是否执行及执行是否有效的重要过程

    C．国际内部审计师协会2001年修订的《内部审计实务标准》认为，企业的风险管理和公司治理可由公司自主决定是否纳入内部审计范围

    D．检查并评价内部控制能否保障资产和资金的存在、完整、所有权、金额准确、处于增值状态是内部控制审计的具体目标


    D 解析：全面风险管理阶段将风险管理框架分为八大要素：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控。控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督是内部控制的五个要素。

  • 第4题：

    中国证监会及其派出机构可以对财务顾问公司的（ ）等方面进行非现场检查或者现场检查。
    ①公司治理
    ②内部控制
    ③经营运作
    ④风险状况

    A.①②④
    B.①②③④
    C.①③④
    D.①②③

    答案：B
    解析：
    根据《证券法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等法律法规，中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则,要求财务顾问提供按规定履行尽职调查义务的证明材料、工作档案和工作底稿,并对财务顾问的公司治理、内部控制、经营运作、风险状况、从业活动等方面进行非现场检查或者现场检查。

  • 第5题：

    内部审计在公司治理中承担（）作用。

    A．完善内部控制

    B．提高企业利润

    C．改善风险管理

    D．完善公司治理


    完善内部控制;改善风险管理;完善公司治理

相关内容