商业银行如何加强银行卡业务的管理，谈谈你的认识。

参考答案：

(1)贷款承诺是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给 借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。可以分为不可撤销贷款承诺和可撤销贷款承诺两种。对于在规定的借款额度内客户未使用的部分，客户必须支付一定的承诺费。商业银行常用的贷款承诺主要有回购协议、贷款额度和票据发行便利三种。

(2)贷款承诺对借款人的意义在于：①贷款承诺为其提供了较大的灵活性。②贷款承诺保证了借款人在需要资金时有资金来源，提高了其资信度，从而可以使其在融资市场处于一个十分有利的地位，降低融资成本。贷款承诺对承诺银行来讲，为其提供了较高的盈利性。

参考答案：

(1)识别信用风险。信用风险普遍存在于银行的业务活动当中，不管是表内业务还是表外业务，包括资产组合和市场交易，许多金融工具都内含着一定的信用风险。信用风险管理还要考虑信用风险与流动性风险、市场风险等其他风险的关系。

(2)准确计量信用风险。准确量化信用风险是有效防范和控制信用风险的关键，也是贷款定价、业绩考核和资本配置的基础。

(3)加强信用风险的监测和控制。严格信贷档案管理、实行审贷分离制度、确定科学的审批权限、完善贷款合同及相关法律文件、明确贷款发放流程。要重视内部稽 核有效性、合规检查能力，贷后检查人员应独立于审批人员。

(4)在信用风险报告方面，对于逾期情况及贷款分类、大额关联贷款、行业分类、跨国债权等方面，银行能够及时准确向管理层报告，及时送达有关人员以及时采取必要的行动。

正确答案：
(1)银行卡业务的开展要依法合规。(2)银行卡业务的各项内控制度要系统完善。具体来说，银行卡业务的内部控制制度建设要体现以下特征：①内部控制制度的系统性。内部控制体系要涵盖各项业务、各个操作环节，内部控制制度要体现连续性和统一性。②内部控制制度的正式性。要以正式文件的形式制定银行卡内控的各项规章制度，通过文字化来实现其内控制度的正式性。③内部控制制度的动态性。内控管理要与时俱进，根据变化的环境和经营形式不断改进和完善内控的方向和方法，通过不断的动态改进提高内部控制的效果。④内部控制制度的实效性。各项规章制度、程序、权限应得到严格执行，例外通融情况要得到规章制度批准人的批准。对于不按规章制度、程序、权限执行的，应该追究其责任。

参考答案：

(1)发展金融服务，应尊重价值规律、供求关系和竞争性原则。只有坚持市场化改革，才能充分发挥价格信号在激励和资源配置中的导向作用，引导商业银行着眼于稳健和长远的发展，注重提升市场声誉，不断加大创新力度，增加经营品种，努力降 低经营成本，提髙服务质量，自觉规范竞争行为，促使银行与客户之间建立起相互依存、互惠互利的关系。

(2)银行开办中间业务，提供服务，必须收费，以补偿成本，并获取合理利润。在中间业务定价和收费方面，应保障商业银行的收费权力，保证合理收益，促进中间业务良性发展，并以此履行对客户的服务承诺。

(3)2003年，发改委和银监会出台了《商业银行服务价格管理暂行办法》，确立了政府指导价和市场调节价的范围。这种定价管理制度体现了建设社会主义市场经济纠正或报上级机构处理。

(4)商业银行应当完善会计档案管理，严格执行会计档案査阅手续，防止会计档 案被替换、更改、毁损、散失和泄密。

(5)银行应当做到会计记录、账务处理的合法、真实、完整和准确，严禁伪造、 变造会计凭证、会计账簿和其他会计资料，严禁提供虚假财务会计报告。

(6) 商业银行应当建立规范的信息披露制度，按照规定及时、真实、完整地披露 会计、财务信息，满足股东、监管当局和社会公众对其信息的需求。

参考答案：

(1)商业银行开展个人理财业务，应与客户签订合同，明确双方的权利与义务，并根据业务需要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必需的法律文件。

(2)商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。

(3)保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。

(4)商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额。

(5)在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收人和费用、期末资产估值等情况。

(6) 商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，相关客户有权査询或要求商业银行向其提供上述信息。商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告。