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更多“发行人、保荐人应履行其对发行申请文件的质量控制义务,按有关规定对申请文件进行核查并出具外 ”相关问题
  • 第1题:

    保荐人应在发行保荐书中列明的承诺事项有( )。

    Ⅰ.保荐机构承诺已按照有关规定,对发行人及其控股股东、实际控制人进行了尽职调查、审慎核查,同意推荐发行人证券发行上市

    Ⅱ.发行人申请文件不存在重大遗漏

    Ⅲ.发行人申请文件表达意见的依据充分合理

    Ⅳ.申请文件与证券服务机构发表的意见不存在实质性差异

    Ⅴ.保证保荐书不存在虚假记载

    A、Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ
    B、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ
    C、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ
    D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

    答案:D
    解析:
    D
    根据《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告》第二章相关规定,发行保荐书中必备的保荐机构承诺事项包括:①保荐机构承诺已按有关规定,对发行人及其控股股东、实际控制人进行了尽职调查、审慎核查,同意推荐发行人证券发行上市,并据此出具本发行保荐书;②保荐机构应就《保荐办法》(2009年修订)第三十三条所列事项做出承诺。ⅡⅢⅣⅤ四项属于《保荐办法》(2009年修订)第三十三条所列事项。

  • 第2题:

    新股的发行人、保荐机构应履行其对发行申请文件的质量控制的义务,按有关规定对申请文件进行核查并出具内核意见。( )


    答案:对
    解析:
    新股的发行人、保荐机构应履行其对发行申请文件的质量控制的义务,按有关规定对申清文件进行核查并出具内核意见。

  • 第3题:

    发行人报连申请文件后变更中介机构的,应符合的要求包括()。

    A:更换后的律师应出具新的法律意见书和律师工作报告
    B:保荐机构对更换后的律师、会计师出具的专业报告要重新核查
    C:更换后的保荐机构应重新制作发行人的申请文件,并对申请文件质量进行控制
    D:更换后的会计师应对发行人的审计报告出具新的专业报告

    答案:A,C,D
    解析:
    发行人在报连申请文件后、股票未发行前更换保荐机构(主承销商)、签字会计师或会计师事务所、签字律师或律师事务所等其他中介机构的,按下列原则和要求处理:①更换保荐机构(主承销商)。发行人更换保荐机构(主承销商)应重新履行自报程序,并重新办理发行人申请文件的受理手续。更换后的保荐机构(主承销商)应重新制作发行人的申请文件,并对申请文件进行质量控制。根据《公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》,对需由保荐机构(主承销商)出具意见的文件,应重新核查并出具新的意见。发审会后更换保荐机构(主承销商)的,原则上应重新上发审会。②更换签字会计师或会计师事务所、签字律师或律师事务所等其他中介机构。更换后的会计师或会计师事务所应对申请首次公开发行股票公司的审计报告出具新的专业报告,更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告。保荐机构(主承销商)对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务。发行人在通过发审会后更换中介机构的,中国证监会视具体情况决定发行人是否需重新上发审会。

  • 第4题:

    保荐机构依法对发行人申请文件、证券发行募集文件进行核查,向中国证监会、证券交易所出具保荐意见。( )


    答案:对
    解析:
    保荐机构依法对发行人申请文件、证券发行募集文件进行核查,向中国证监会、证券交易所出具保荐意见。

  • 第5题:

    发行人报送申请文件后更换保荐人的,需履行以下程序()。

    A:重新制作发行人的申请文件,并对申请文件进行质量控制
    B:重新办理发行人申请文件的手续
    C:对需由保荐人出具意见的文件,应重新核查并出具新的意见
    D:发审会后更换保荐人的,原则上应重新上发审会

    答案:A,B,C,D
    解析:
    题中四个选项符均合更换保荐人应履行的程序。