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在企业债券上市交易流通期间，发行人在每年1月1日前向市场投资者披露上一年度报告和信用跟踪评级报告。（ ）

题目

在企业债券上市交易流通期间，发行人在每年1月1日前向市场投资者披露上一年度报告和信用跟踪评级报告。（ ）

相似考题

1.金融债券的续存期间，发行人应于每年4月1日前向投资者披露年度报告。 （ ）

2.受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的7月31日前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。 （ ）

3.发行人应在其发行的公司债券进入银行间债券市场交易流通后的3个工作日内，向市场投资者披露（ ）。A．公司债券募集办法或发行章程B．发行人近两年经审计的财务报告和涉及发行人的重大诉讼事项说明C．公司债券信用评级报告及其跟踪评级安排的说明D．近两年是否有违法和重大违规行为的说明

4.发行人应与债券信用评级机构就跟踪评级的有关安排作出约定，并于每年6月30日前将上一年度的跟踪评级报告向市场公告。 （ ）

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  • 第1题：

    《资产支持证券信息披露细则》规定,受托机构应与信用评级机构应于资产支持证券存续期内每年的（ ）前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。

    A.4月30日

    B.6月30日

    C.7月31日

    D.9月1日


    正确答案：C

  • 第2题：

    在债券交易流通期间，发行人应在每年前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。

    A．6月30日

    B．5月30日

    C．4月30日

    D．2月30日


    正确答案：A

  • 第3题：

    下列说法中,正确的是（ ）。
    ①按照规定或约定将评级信息告知发行人,并及时向市场公布首次评级报告、定期和不定期跟踪评级
    ②在债券有效存续期间,应当每半年至少向市场公布一次定期跟踪评级报告
    ③应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素,及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况,并向证券交易所或其他证券交易场所报告
    ④公开发行公司债券的发行人应将披露的信息或信息摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊,供公众查阅?

    A：①②④
    B：①②③
    C：①③④
    D：①②③④

    答案：C
    解析：
    资信评级机构为公开发行公司债券进行信用评级，应当符合以下规定：①按照规定或约定将评级信息告知发行人，并及时向市场公布首次评级报告、定期和不定期跟踪评级报告；②在债券有效存续期间，应当每年至少向市场公布一次定期跟踪评级报告；③应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素，及时向市场公布
    信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况，并向证券交易所或其他证券交易场所报告。

  • 第4题：

    在债券交易流通期间，发行人应在每年（ ）前向市场投资者披露上一年度的年 度报告和信用跟踪评级报告。
    A.6月30日 B.5月30日 C.4月30日 D. 2月28日


    答案：A
    解析：
    。除在交易所市场上市外，企业债券也可以进入银行间市场交易流 通。中国人民银行于2005年12月13日就允许公司债券(含企业债券）进入银行间债券市 场交易流通事宜发布《公司债券进入银行间债券市场交易流通有关事项》，对相关的准入 条件、审批程序和信息披露等内容作出规定。其中有关信息披露内容的有：在债券交易流 通期间，发行人应在每年6月30日前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。

  • 第5题：

    在债券交易流通期间，发行人应在每年（ ）前向市场投资者披露上一年度的年度报 告和信用跟踪评级报告。
    A. 2月30日 B. 4月30日
    C. 5月30日 D. 6月30日


    答案：D
    解析：
    答案为D。在债券交易流通期间，发行人应在每年6月30日前向市场投资 者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。

  • 第6题：

    金融债券存续期间，发行人应于每年()30日前向投资者披露年度报告。

    A:3月
    B:4月
    C:5月
    D:6月

    答案：B
    解析：
    金融债券存续期间，发行人应于每年4月30日前向投资者披露年度报告，年度报告应包括发行人上1年度的经营情况说明、经注册会计师审计的财务报告以及涉及的重大诉讼事项等内容。

  • 第7题：

    根据证券法律制度的规定，公开发行公司债券，应当委托具有证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级。下列关于资信评级机构的表述中，不正确的是（ ）。

    A.资信评级机构应当按照规定或者约定将评级信息告知发行人，并及时向市场公布首次评级报告、定期和不定期跟踪评级报告
    B.在债券有效存续期间，资信评级机构应当每年至少向市场公布一次定期跟踪评级报告
    C.在债券有效存续期间，资信评级机构应当每6个月至少向市场公布一次定期跟踪评级报告
    D.资信评级机构应当充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素，及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况，并向证券交易所或者其他证券交易场所报告

    答案：C
    解析：

  • 第8题：

    公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行（）。

    • A、信用评级和信息披露
    • B、信用评级和跟踪评级
    • C、跟踪评级和信息披露
    • D、信用评级和资产评估

    正确答案:B

  • 第9题：

    在债券交易流通期间，发行人应在每年（）前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。

    • A、6月30日
    • B、5月30日
    • C、4月30日
    • D、2月28日

    正确答案:A

  • 第10题：

    单选题
    根据《上海证券交易所公司债券上市规则》，下列说法正确的有（　　）。[2016年9月真题]Ⅰ．提前10个交易日披露定期报告延期公告Ⅱ．年度报告披露之日起的2个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告Ⅲ．至少每年8月31日前披露上一年受托管理事务报告Ⅳ．债券持有人会议召开前10个交易日发布召开债券持有人会议公告
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： E
    解析：
    根据《上海证券交易所公司债券上市规则》（2018年修订）具体分析如下：
    Ⅰ项，第3.2.2条规定，发行人应当在每一会计年度结束之日起4个月内和每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，分别向本所提交并披露上一年度年度报告和本年度中期报告。
    Ⅱ项，第3.4.2条规定，发行人和资信评级机构应当于每一会计年度结束之日起6个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。确有合理理由且经本所认可的，可以延期披露。
    Ⅲ项，第3.4.4条规定，受托管理人应当至少在每年6月30日前披露上一年度的年度受托管理事务报告。
    Ⅳ项，第4.3.5条规定，受托管理人或者自行召集债券持有人会议的提议人（以下简称召集人）应当至少于持有人会议召开日前10个交易日发布召开持有人会议的公告，召集人认为需要紧急召集持有人会议以有利于持有人权益保护的除外。债券持有人会议规则另有约定的，从其约定。

  • 第11题：

    单选题
    根据《公司债券发行与交易管理办法》，关于资信评级机构为公开发行公司债券进行信用评级的相关规定，下列说法正确的是（　　）。[2019年6月真题]
    A

    评级机构应及时向市场公布首次评级报告和定期跟踪评级报告

    B

    在债券有效存续期间，应当每季度至少向市场公布一次定期跟踪评级报告

    C

    评级机构出具的不定期跟踪评级报告仅需告知发行人

    D

    应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素，及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况，但无需向证券交易所或其他证券交易场所报告


    正确答案： C
    解析：
    《公司债券发行与交易管理办法》第46条规定，资信评级机构为公开发行公司债券进行信用评级，应当符合以下规定：
    ①按照规定或约定将评级信息告知发行人，并及时向市场公布首次评级报告、定期和不定期跟踪评级报告；[C项错误，应公布]
    ②在债券有效存续期间，应当每年至少向市场公布一次定期跟踪评级报告；
    ③应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素，及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况，并向证券交易所或其他证券交易场所报告。

  • 第12题：

    单选题
    根据《上海证券交易所公司债券上市规则》，下列说法正确的有()。 Ⅰ 债券上市期间，发行人应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告 Ⅱ 发行人和资信评级机构应当于每一会计年度结束之日起6个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告 Ⅲ 至少每年8月31日前披露上一年受托管理事务报告 Ⅳ 债券持有人会议召开前10个交易日发布召开债券持有人会议公告
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析： 根据《上海证券交易所公司债券上市规则》：Ⅰ项，第3．2．1条规定，债券上市期间，发行人应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告。Ⅱ项，第3．4．2条规定，发行人和资信评级机构应当于每一会计年度结束之日起6个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。Ⅲ项，第3．4．4条规定，受托管理人应当至少在每年6月30日前披露上一年度的年度受托管理事务报告。Ⅳ项，第4．3．5条规定，受托管理人或者自行召集债券持有人会议的提议人（以下简称召集人）应当至少于持有人会议召开日前10个交易日发布召开持有人会议的公告，召集人认为需要紧急召集持有人会议以有利于持有人权益保护的除外。

  • 第13题：

    金融债券存续期间，发行人应于每年4月1日前向投资者披露年度报告。 （ ）


    正确答案：×

  • 第14题：

    下列关于债券交易流通期间信息披露的说法错误的是（ ）。

    A．发行人应在每年3月30日前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告

    B．发行人发生主体变更或经营、财务状况出现重大变化等重大事件时，应在第一时间向市场投资者公告，并向中国人民银行报告。

    C．中央结算公司在每季结束后的l0个工作日内，向中国人民银行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告

    D．公司债券发行人未按要求履行信息披露等相关义务的，由同业中心和中央结算公司通过中国货币网和中国债券信息网向市场投资者公告


    正确答案：A

  • 第15题：

    公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级；资信评级机构每年至少公告1次跟踪评级报告。()


    答案：对
    解析：
    公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级：资信评级机构每年至少公告1次跟踪评级报告。

  • 第16题：

    金融债券存续期间，发行人应于每年4月30日前披露债券跟踪信用评级报告。( )


    答案：B
    解析：
    。金融债券存续期间，发行人应于每年7月31日前披露债券跟踪信用评级拫告。

  • 第17题：

    受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的()前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。

    A:6月1日
    B:6月30日
    C:7月1日
    D:7月31日

    答案：D
    解析：
    受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的7月31日前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。

  • 第18题：

    金融债券存续期间，发行人应于每年6月30日前向投资者披露年度报告。（ ）


    答案：B
    解析：
    。金融债券存续期间，发行人应于每年4月30日前向投资者披露年 度报告，年度报告应包括发行上一年度的经营情况说明、经注册会计师审计的财务报告以 及涉及的重大诉讼事项等内容。

  • 第19题：

    金融债券存续期间，发行人应于每年（ ）前向投资者披露年度报告。

    A.1月1日
    B.4月1日
    C.4月30日
    D.5月1日

    答案：C
    解析：
    金融债券存续期间，发行人应于每年4月30日前向投资者披露年度报告。

  • 第20题：

    《资产支持证券信息披露细则》规定，受托机构应与信用评级机构应于资产支持证券存续期内每年的（）前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。

    • A、4月30日
    • B、6月30日
    • C、7月31日
    • D、9月1日

    正确答案:C

  • 第21题：

    单选题
    根据《公司债券发行与交易管理办法》，资信评级机构为公开发行公司债券进行信用评级，在债券有效存续期间，应当（　　）至少向市场公布一次定期跟踪评级报告。[2016年7月真题]
    A

    每半年

    B

    每两年

    C

    每年

    D

    每三年


    正确答案： D
    解析：
    根据《公司债券发行与交易管理办法》第四十六条，资信评级机构为公开发行公司债券进行信用评级，应当符合以下规定：①按照规定或约定将评级信息告知发行人，并及时向市场公布首次评级报告、定期和不定期跟踪评级报告；②在债券有效存续期间，应当每年至少向市场公布一次定期跟踪评级报告；③应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素，及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况，并向证券交易所或其他证券交易场所报告。

  • 第22题：

    多选题
    根据证券法律制度对非上市公众公司的监管要求，下列论述中，正确的有(    )。
    A

    非上市公众公司信息披露文件主要包括公开转让说明书、定向转让说明书、定向发行说明书、发行情况报告书、定期报告和临时报告等

    B

    公开转让的非上市公众公司应当定期披露半年度报告和年度报告

    C

    定向发行的非上市公众公司，则只需要每年定期披露年度报告

    D

    股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司，则只需要每年定期披露年度报告


    正确答案： C,B
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    根据《上海证券交易所公司债券上市规则》，下列说法正确的有（）。 Ⅰ提前10个交易日披露定期报告延期公告 Ⅱ年度报告披露之日起的2个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告 Ⅲ至少每年8月31日前披露上一年受托管理事务报告 Ⅳ债券持有人会议召开前10个交易日发布召开债券持有人会议公告
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析： 根据《上海证券交易所公司债券上市规则》（2015年修订）具体分析如下：Ⅰ项，第3．2．3条规定，发行人应当按时披露定期报告。因故无法按时披露的，应当提前10个交易日披露定期报告延期披露公告，说明延期披露的原因，以及是否存在影响债券偿付本息能力的情形和风险。Ⅱ项，第3．3．3条规定，发行人和资信评级机构至少于年度报告披露之日起的2个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。评级报告原则上在非交易时间披露。 Ⅲ项，第5．2．3条规定，受托管理人应当建立对发行人偿债能力的定期跟踪机制，监督发行人对债券募集说明书所约定义务的履行情况，对发行人的偿债能力和增信措施的有效性进行全面调查和持续关注，并至少在每年6月30Et前披露上一年度受托管理事务报告。 Ⅳ项，第5．3．5条规定，受托管理人或者自行召集债券持有人会议的提议人应当至少于持有人会议召开Et前10个交易日发布召开持有人会议的公告。

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