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参考答案和解析
参考答案:ABCD
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  • 第1题:

    《商业银行监管评级内部指引》中内部控制状况的内容包括()。

    A、内部控制环境

    B、风险识别与评估

    C、银行公司治理的执行机制

    D、内部控制措施


    参考答案:ABD

  • 第2题:

    基金销售机构内部控制的内容包括( )。

    A.内部环境控制 B.销售决策流程控制
    C.销售业务流程控制 D.会计系统内部控制


    答案:A,B,C
    解析:
    答案为ABC。基金销售机构内部控制的内容包括:内部环境控制、销售决 策流程控制、销售业务流程控制、信息技术内部控制、监察稽核控制。

  • 第3题:

    证券公司各类业务内部控制的主要内容包括( )。
    ①经纪业务内部控制
    ②融资融券业务内部控制
    ③投资银行类业务内部控制
    ④受托投资管理业务内部控制
    ⑤证券承销与保荐业务内部控制
    ⑥证券投资顾问业务内部控制

    A.①③④⑤
    B.②③④⑤
    C.①③④⑥
    D.②④⑤⑥

    答案:C
    解析:
    证券公司各类业务内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行类业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、证券投资顾问业务内部控制。

  • 第4题:

    证券公司内部控制的主要内容包括()。

    A:业务创新的内部控制
    B:投资银行业务内部控制
    C:会计系统内部控制
    D:自营业务内部控制

    答案:A,B,C,D
    解析:
    除A、B、C、D四项外,证券公司内部控制的主要内容还包括:(1)经纪业务内部控制;(2)资产管理业务内部控制;(3)研究、咨询业务内部控制;(4)分支机构内部控制;(5)财务管理内部控制;(6)信息系统内部控制;(7)人力资源管理内部控制。

  • 第5题:

    基金销售机构内部控制的内容包括( )。


    A.销售业务流程控制 B.销售决策流程控制
    C.会计系统内部控制 D.内部环境控制


    答案:A,B,C,D
    解析:
    基金销售机构内部控制的内容主 要包括:内部环境控制、销售决策流程控制、销售 业务流程控制、会计系统内部控制、信息技术内部 控制和监察稽核控制。

  • 第6题:

    内部控制的重点内容包括()的内部控制。

    A:会计
    B:审计
    C:授信
    D:资金业务
    E:计算机信息系统

    答案:A,C,D,E
    解析:
    根据银行业发展和风险防范面临的新形势,商业银行内部控制可细分为授信的内部控制、资金业务的内部控制、存款和柜台业务的内部控制、中间业务的内部控制、会计的内部控制、计算机信息系统的内部控制六个方面。