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  • 第1题:

    《商业银行内部控制指引》中规定商业银行存款及柜台业务内部控制的重点内容包括哪些?(《商业银行内部控制指引》第七十二条)


    正确答案:商业银行存款及柜台业务内部控制的重点是:对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施有效监控,严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程,防止内部操作风险和违规经营行为,防止内部挪用、贪污以及洗钱、金融诈骗、逃汇、骗汇等非法活动,确保商业银行和客户资金的安全。

  • 第2题:

    《商业银行内部控制指引》规定:内部控制应当包括以下要素:内部控制环境、()、()、信息交流与反馈、()。


    正确答案:风险识别与评估、监督评价与纠正、内部控制措施


  • 第3题:

    银监会《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求不包括()。

    A.内部控制评价制度
    B.内部控制评价的频率
    C.内部控制评价的范围
    D.内部控制评价反馈

    答案:D
    解析:
    为做好内部控制评价,银监会《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求:(1)内部控制评价制度;(2)内部控制评价组织实施;(3)内部控制评价的范围;(4)内部控制评价的频率;(5)内部控制缺陷认定;(6)内部控制评价质量控制;(7)内部控制结果运用;(8)内部控制评价结果运用。

  • 第4题:

    商业银行内部控制有哪些要素?(《商业银行内部控制指引》第六条)


    正确答案:内部控制应当包括以下要素:(一)内部控制环境。(二)风险识别与评估。(三)内部控制措施。(四)信息交流与反馈。(五)监督评价与纠正。

  • 第5题:

    《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求不包括( )。

    A.内部控制评价制度
    B.内部控制评价的频率
    C.内部控制评价的范围
    D.内部控制评价反馈

    答案:D
    解析:
    《商业银行内部控制指引》中对内部控制评价进行具体要求:(1)内部控制评价制度;(2)内部控制评价组织实施;(3)内部控制评价的范围;(4)内部控制评价的频率;(5)内部控制缺陷认定;(6)内部控制评价质量控制;(7)内部控制结果运用;(8)内部控制评价结果运用。