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下列关于反洗部控制制度的要素构成的说法错误的是()A、控制环境是指金融机构所创造的部控制气氛B、风险评估包括确定和分析金额机构所面临的相关风险C、信息交流就是指金额机构部各部门、各分支机构之间传递各种政策或信息D、控制活动指为实现部控制目标而实施的各种政策、程序和法

题目
下列关于反洗部控制制度的要素构成的说法错误的是()

A、控制环境是指金融机构所创造的部控制气氛

B、风险评估包括确定和分析金额机构所面临的相关风险

C、信息交流就是指金额机构部各部门、各分支机构之间传递各种政策或信息

D、控制活动指为实现部控制目标而实施的各种政策、程序和法

相似考题

1.反洗钱内部控制的构成要素包括()。A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.信息与交流E.监督与纠正

2.体现“部控制优先”的要求不包括()A、要充分考虑各种可能的洗风险B、把消除洗风险作为制定反洗部控制制度的出发点和落脚点C、要把防控洗风险纳入总体风险的控制框架D、要与金融机构的经营规模、业务围和风险特点相适应

3.下列关于建立完善的反洗部控制制度的说法错误的是()A、只有建立有效的部控制体系，才能确保依法经营原则落实到各业务环节和岗位;B、金融机构建立反洗部控制制度对洗风险进行预防和控制，与中国人民银行外部监管所要达到的目标不完全一致的;C、它是金融业安全的保障基础;D、可以提高金融机构的风险意识，加强金融机构的自我约束和风险管理。

4.内部控制是指为确保实现企业目标而实施的程序和政策，内部控制系统的因素包括（ ）。A.监察B.控制政策与程序C.内部环境D.控制活动

更多“下列关于反洗部控制制度的要素构成的说法错误的是() A、控制环境是指金融机构所创造的部控制气氛B、风险评估包括确定和分析金额机构所面临的相关风险C、信息交流就是指金额机构部各部门、各分支机构之间传递各种政策或信息D、控制活动指为实现部控制目标而实施的各种政策、程序和法”相关问题

  • 第1题：

    下列关于反洗部控制的说法错误的是()

    A、金融机构从管理层到一般员工都应对部控制负有责任

    B、部控制应当与金融机构日常经营管理相结合

    C、部控制过程是不断发展的

    D、部控制可以为金融机构提供绝对保障


    参考答案：D

  • 第2题：

    下列关于金融机构反洗部控制的说确的是()

    A、只有管理层需要对部控制负有责任;

    B、部控制应当与金融机构的日常经营管理相独立;

    C、部控制过程是不断发展的;

    D、部控制能为金融机构提供绝对保障。


    参考答案：C

  • 第3题：

    关于反洗控制度建设独立性的说法错误的是()

    A、反洗部控制的检查、评价部门应当隶属于部控制制度的制定和执行部门;

    B、反洗部控制的检查、评价部门应有直接向董事会和高级管理层报告的渠道;

    C、反洗部控制制度的组织推动情况可由部审计机构负责检查评价;

    D、可请外部审计机构对本单位履行反洗义务的整体情况进行检查评价。


    参考答案：A

  • 第4题：

    建立反洗部控制制度的作用不包括()

    A、提高金融机构的风险意识

    B、防御外部监管

    C、加强金融机构的自我约束和风险管理

    D、保证金额机构主动有效地履行反洗义务，从而防洗风险


    参考答案：B

  • 第5题：

    实现内部控制目标的手段是设计和执行控制政策及程序。根据有关规定内部控制包括( )要素。

    A．控制环境、风险评估过程、信息系统与沟通、控制活动、控制结构

    B．控制环境、控制活动、控制结构、控制设计、控制执行

    C．风险评估过程、信息系统与沟通、对控制的监督、控制环境、控制结构

    D．风险评估过程、对控制的监督、信息系统与沟通、控制活动、控制环境


    正确答案：D
    解析：内部控制包括五项要素，即控制环境、风险评估过程、信息系统与沟通、控制活动、对控制的监督。一个企业的控制包括上述一个或多个要素，或者要素表现出的各个方面。

  • 第6题：

    为实现反洗钱内部控制目标而实施的各种政策、程序和方法,指的是( )·

    A.控制环境

    B.风险评估

    C.控制活动

    D.监督与纠正


    答案：C

  • 第7题：

    被审计单位为了保证既定目标得以顺利实现而制定并执行的各项控制政策和程序。属于内部控制要素中的( )

    A.控制环境
    B.风险评估
    C.控制活动
    D.信息与沟通

    答案：C
    解析：
    控制活动是指企业管理部门为了保证既定目标得以顺利实现而制定并执行的各项控制政策和程序。

  • 第8题：

    海星保险公司一直很重视内部控制，全面系统持续地收集相关信息，准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度，并且根据内部控制目标，结合风险应对策略，综合运用控制措施，对各种业务和事项实施有效控制。根据我国《企业内部控制基本规范》，该公司的上述做法涉及的内部控制要素有（　　）。

    A.内部环境
    B.风险评估
    C.信息与沟通
    D.控制活动

    答案：B,D
    解析：
    “全面系统持续地收集相关信息，准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度”属于风险评估要素的要求，选项B正确。“根据内部控制目标，结合风险应对策略，综合运用控制措施，对各种业务和事项实施有效控制”属于控制活动要素的要求，选项D正确。

  • 第9题：

    （）是指主体对所确认的风险采取必要的措施，以保证其目标得以实现的政策和程序。

    • A、控制环境
    • B、风险评估
    • C、控制活动
    • D、信息与沟通

    正确答案:C

  • 第10题：

    下列关于金融机构信息交流的说法错误的是（）

    • A、包括金融机构内部各部门、各分支机构之间相互联系和传递各种信息
    • B、包括金融机构与外界之间相互联系和传递各种政策或信息
    • C、不利于管理层作出正确决策
    • D、使所有员工了解自己在内部控制体系中的职责和作用

    正确答案:C

  • 第11题：

    单选题
    实现内部控制目标的手段是设计和执行控制政策及程序。根据COSO发布的内部控制框架，内部控制包括的要素有（　）
    A

    控制环境、风险评估过程、信息系统与沟通、控制活动、控制结构

    B

    控制环境、控制活动、控制结构、控制设计、控制执行

    C

    风险评估过程、信息系统与沟通、对控制的监督、控制环境、控制结构

    D

    风险评估过程、对控制的监督、信息系统与沟通、控制活动、控制环境


    正确答案： B
    解析： 内部控制包括五项要素，即控制环境、风险评估过程、信息系统与沟通、控制活动、对控制的监督。一个企业的控制包括上述一个或多个要素，或者要素表现出的各个方面。 【该题针对“内部控制的含义和要素”知识点进行考核】

  • 第12题：

    单选题
    被审计单位为了保证既定目标得以顺利实现而制定并执行的各项控制政策和程序，属于内部控制要素中的（　　）。
    A

    控制环境

    B

    风险评估

    C

    控制活动

    D

    信息与沟通


    正确答案： C
    解析：
    控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。这些政策和程序是针对企业在实现其既定目标过程中可能遭遇到的风险所建立的各种必要的防范措施。A项，控制环境是指对企业设置和实施内部控制有重大影响的因素的统称。B项，风险评估是指企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。D项，信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。

  • 第13题：

    金融机构的各项经营管理活动均应当体现“部控制优先”的要求,不包括()

    A、要充分考虑各种可能的洗风险

    B、要把防控洗风险纳入总体风险的控制框架

    C、要充分考虑金融机构面临的监管环境

    D、要与金融机构的经营规模、业务围和风险特点相适应


    参考答案：C

  • 第14题：

    反洗部控制制度构成的要素不包括()

    A、控制环境

    B、人员评估

    C、控制活动

    D、信息交流


    参考答案：B

  • 第15题：

    关于反洗部控制制度建立独立性的说法错误的是()

    A、反洗部控制的检查、评价部门应当隶属部控制制度的指定和执行部门

    B、反洗部控制的检查、评价部门应有直接董事会和高级管理层报告的渠道

    C、反洗部控制制度的组织推动情况可由部审计机构负责检查评价

    D、可请外部审计机构对本单位履行反洗义务的整体情况进行检查评价


    参考答案：D

  • 第16题：

    内部控制的五要素是指()。

    A.控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控

    B.企业文化、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控

    C.控制环境、风险意识、控制活动、信息与沟通、监控

    D.控制环境、风险评估、控制程序、信息与沟通、监控


    参考答案：A

  • 第17题：

    反洗钱部控制的目标是什么?()

    A.保证国家反洗钱法规政策和金融机构部规章制度的贯彻执行。

    B.确保将洗钱风险控制在规定的围之。

    C.确保金融机构各项业务的稳健运行。

    D.确保将洗钱风险控制在最低


    答案：ABC

  • 第18题：

    下列关于金融机构信息交流的说法错误的是()

    A.包括金融机构内部各部门、各分支机构之间相互联系和传递各种信息

    B.包括金融机构与外界之间相互联系和传递各种政策或信息

    C.不利于管理层作出正确决策

    D.使所有员工了解自己在内部控制体系中的职责和作用


    正确答案：C

  • 第19题：

    制定和监督执行风险控制政策的机构是()。

    A:投资决策委员会
    B:风险控制委员会
    C:监察稽核部
    D:风险管理部

    答案：B
    解析：
    风险控制委员会是非常设议事机构，一般由副总经理、监察稽核部经理及其他相关人员组成。其主要工作是制定和监督执行风险控制政策，根据市场变化对基金的投资组合进行风险评估，并提出风险控制建议。

  • 第20题：

    财务部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》里面所阐述的内部控制的要素不包括以下哪一项：（）

    • A、内部环境
    • B、制度体系
    • C、风险评估
    • D、信息与沟通

    正确答案:B

  • 第21题：

    （）是指有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序，包括与授权、业绩评价、信息处理、实物控制和职责分离等相关的活动。

    • A、控制活动
    • B、信息系统与沟通
    • C、风险评估过程
    • D、控制环境

    正确答案:A

  • 第22题：

    多选题
    在内部控制结构阶段，内部控制被认为是为合理保证企业特定目标的实现而建立的各种政策和程序。下列属于内部控制构成要素的有（　　）。
    A

    控制环境

    B

    会计制度

    C

    管理制度

    D

    控制程序


    正确答案： B,A
    解析：
    在内部控制结构阶段，内部控制被认为是为合理保证企业特定目标的实现而建立的各种政策和程序，内部控制由三个要素组成：内部控制环境、会计制度和控制程序。

  • 第23题：

    单选题
    （）是指主体对所确认的风险采取必要的措施，以保证其目标得以实现的政策和程序。
    A

    控制环境

    B

    风险评估

    C

    控制活动

    D

    信息与沟通


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

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