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内部监控是指托管人通过建立有效的稽核监督体系、内部监控制度、稽核检查制度、内部控制制度的评审和反馈机制,设置专业人员和独立的监察稽核部门,对内部控制制度的执行情况进行持续的监督,保证内部控制制度的落实。 ( )

题目

内部监控是指托管人通过建立有效的稽核监督体系、内部监控制度、稽核检查制度、内部控制制度的评审和反馈机制,设置专业人员和独立的监察稽核部门,对内部控制制度的执行情况进行持续的监督,保证内部控制制度的落实。 ( )


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参考答案和解析
正确答案:√
更多“内部监控是指托管人通过建立有效的稽核监督体系、内部监控制度、稽核检查制度、内部控制 ”相关问题
  • 第1题:

    基金托管人应建立有效的( )以保障内部控制工作责任的全面落实。

    A.稽核检查制度

    B.稽核监督体系

    C.内部控制制度的评审和反馈机制

    D.内部控制工作责任


    正确答案:ABCD

  • 第2题:

    托管人通过建立有效的稽核监督体系、内部控制工作责任、稽核检查制度、内部控制制度的评审和反馈机制,设置专业人员和独立的监察稽核部门,对内部控制制度的执行情况进行持续的监督,保证内部控制落实。( )


    正确答案:√

  • 第3题:

    基金管理人应当建立有效的内部监控制度,设置( ),对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督,保证内部控制制度落实。

    A.督察长和秘书处
    B.独立董事和独立的检查稽核部门
    C.监事会和办公室
    D.督察长和独立的监察稽核部门

    答案:D
    解析:
    本题考查内部控制机制。基金管理人应当建立有效的内部监控制度,设置督察长和独立的监察稽核部门,对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督,保证内部控制制度落实。参见教材(下册)P180。

  • 第4题:

    基金托管人应建立有效的( ),以保障内部控制工作责任的全面落实。

    A.稽核检查制度

    B.稽核监督体系

    C.内部控制制度的评审和反馈机制

    D.内部控制工作责任


    正确答案:ABCD

  • 第5题:

    基金管理公司和基金组织建立了一系列内部监督稽核控制和风险管理系统,下列( )不属于这些制度。

    A.完善的信息披露制度
    B.内部稽核监控制度
    C.基金公司投资决策委员会制度
    D.信息技术系统管理制度

    答案:C
    解析:
    基金管理人需要建立有效的内部控制机制来保障双方的利益,构建良好的内部治理结构,制定完善的内部稽核监控制度,建立科学严密的风险管理系统。基金管理人的内部控制要求部门设置体现权责明确、相互制约的原则,包括:①严格授权控制;②建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度;③严格控制基金财产的财务风险;④建
    立完善的信息披露制度;⑤建立严格的信息技术系统管理制度;⑥强化内部监督稽核控制;⑦建立科学严密的风险管理系统。